У вас упрощенка и с вами отказываются работать?
Бывает, что некоторые компании (в лице бухгалтеров или директоров) отказываются заключать договор, когда узнают про УСН. Мол для них это проблемы, они потеряют какие-то проценты и т.п. Бред!
Как объяснить тупому партнеру, что «упрощенка» — это даже лучше для него:
«Если бы мы работали не по упрощенке, то к нашей цене в 1000000 рублей добавился бы еще 18% НДС, и вы платили бы 1180000 рублей, а потом ждали бы, когда государство вернет вам 180000 рублей НДС. Работая с нами, вы не платите лишних 18% и не ждете потом их возврата, эти деньги работают на вас, а не болтаются у государства в кармане».
Другой пример:
Компания на УСН продает кирпич за 100 руб. Покупатель — компания на ОСНО. Кирпич покупается не для перепродажи. Компания на ОСНО должна будет 18% ещё заплатить в казну?
Объект налогообложения — сумма реализации, т.е. НДС платится не потому, что что-то купили, а потому, что что-то продали. Поэтому сам факт покупки компанией на ОСН чего-либо без НДС обязанности платить налог в бюджет не порождает.
Однако, купив кирпич у компании на УСН, компания на ОСН не имеет возможности при продаже своего товара вычесть из НДС в сумме своей рализации сумму НДС, уплаченную компании на УСН.
В итоге: для компании на ОСН без разницы, купить кирпич у компании на УСН за 100 руб или купить у другой компании на ОСН за 118 руб.
Если основные покупатели на ОСН, то конечно стоит.
Пример:
Допустим, Вы и Ваш конкурент на ОСН закупаетесь в одном месте с НДС.
Нечто за 100 рублей с НДС.
И потом перепродаёте.
Для Вас на УСН уплаченные 100 – это себестоимость.
Для конкурента на ОСН себестоимость – это 84,75, а 15, 25 – это оплаченный НДС.
Если Вы продадите за 90 без НДС, то получите 10 рублей убытка.
А он, продав за 90 без НДС (106,2 с НДС) , получит 5,25 прибыли.
В бюджет заплатит НДС с добавленной им стоимости(5,25) в размере 0,95 руб.
Чтобы с Вами было интересно работать, Ваша цена должна быть не выше цены конкурента без НДС.
Вы это сделать без убытка вряд ли сможете, разве что найдя другого, значительно более дешёвого поставщика такой продукции.
Да, Александр, ещё момент.
УСН 6% с выручки выгодно применять только в тех видах деятельности, где рентабельность 66% и выше. Если ниже, то выгоднее 15% с прибыли.
Я сомневаюсь, что при перепродаже у вас такая рентабельность.
Поэтому систему налогообложения по-любому менять. Но в этом году уже поздно, сможете сменить только со следующего года.
Поэтому либо терпеть так, либо регистрировать другое ООО.
Объясните не примере: я, строительная компания (ОНС), покупаю товар (щебень) у ООО кот. работает по упращенке (выставляют счета без НДС). Объясните пож., вообще, основные нюансы данного сотрудничества... (товар не перепродаем)
uullyyaa, если коротко и просто, то так:
Анализируйте все предложения от поставщиков с НДС и без, покупайте у того, у кого цена без НДС ниже.
Если длинно и с примерами, то Вам надо объяснить суть НДС. Это будет очень длинно, поэтому мне лень здесь писать повторно то, что уже однажды написал.
Посмотрите здесь esmvl.narod.ru/nds.html
Ваше предприятие — это практически то же самое, что приведенное там в качестве примера Предприятие2, покупающее лес для производства досок. Ближе к концу там рассмотрен пример его приобретения с НДС и без с расчетом конечного результата.
Мы производители погонажных изделий.
Я в ШОКЕ, ПОМОГИТЕ, Что делать?
Фирма (ООО) нах-ся на УСН (без НДС), а заказчики работают с НДС. Что нужно сделать, чтобы их не «потерять» и как это все правильно оформить документально? Заранее спасибо.
Артем,
Вам придется сделать цену в 1,18 раза ниже, чем у поставщиков погонажа, работающих с НДС.
Если это приведет к работе в убыток, то придётся менять систему налогообложения, чтобы тоже работать с НДС.
Спасибо за ответ!
Сергей,что скажите,прокомментируйте пожалуйста,ознакомьтесь ниже с текстом,мне предлагают...
1) ты можешь выставлять док-ты с НДС, только к принять их к расходам ты не можешь.
Пример: Выставили док-ты ООО «Ромашка» на сумму 30000 руб. в т.ч. НДС
С этой суммы ты должен заплатить НДС — 4576,27 руб. Нужно будет в конце квартала подать декларацию и заплатить налог.
Ты можешь высталять сч/ф с НДС , это прописано в НК (налоговый кодекс) РФ В конце квартала до 20 числа следующего месяца заплатить НДС...
Артем, если хотите попытайтесь, насчет оформления документов с НДС от УСН-щика мы уже разговаривали с Андреем, почитайте мой ответ выше 15 января 2012 в 16:01. Я бы не стал.
Объясните мне, какая разница:
1) Продадите Вы вы сразу без НДС за 25423,73
или
2) Продадите за 30000-00 с НДС, а потом заплатите государству 4576,27 руб. НДС.
Финансовый результат один и тот же, что у Вас, что у Вашего покупателя, только во втором случае прибавляется геморрой по учёту НДС и отчетности. Если Вы можете настолько падать в цене, не уходя в убыток, то делайте скидку и всё.
Смысл работы с НДС на ОСН в том, что Вы не платите в бюджет налог со всей реализации, а принимаете к вычету НДС, который уже уплатили поставщику при закупке товара(материала). В бюджет доплачиваете только налог с добавленной Вами стоимости.
В вашем же случае, раз вы неплательщик НДС, скорее всего никаких вычетов Вы не получите и тупо заплатите налог со всей реализации.
Зачем?
Ну и в довесок.
Выставить счет-фактуру от УСНщика можно, но дальше дело мутное и судебное.
Сколько судов — столько мнений.
См ссылку:
www.glavbyh.ru/showthread...188a&t=23928
Да,тяжелый случай :((
Вы рассуждаете абсолютно правильно Сергей,но на счет того,что дело мутное и судебное я сомневаюсь ))
Вот нашел в инете похожую ситуацию:
Вопрос: Организация применяет упрощенную систему налогообложения (УСН). Может ли она по просьбе покупателей — юридических лиц выставлять счета-фактуры с выделенной суммой НДС?
Ответ:
УПРАВЛЕНИЕ ФЕДЕРАЛЬНОЙ НАЛОГОВОЙ СЛУЖБЫ
ПО Г. МОСКВЕ
ПИСЬМО
от 8 июля 2005 г. N 19-11/48885
На основании статьи 143 НК РФ налогоплательщиками НДС признаются организации и индивидуальные предприниматели.
В соответствии с пунктами 2, 3 и 5 статьи 346.11 НК РФ организации и индивидуальные предприниматели, применяющие УСН, не признаются налогоплательщиками НДС, за исключением НДС, подлежащего уплате при ввозе товаров на таможенную территорию РФ. При этом не освобождаются от исполнения обязанностей налоговых агентов, предусмотренных НК РФ.
Таким образом, положениями глав 21 и 26 НК РФ не предоставлено право организациям и индивидуальным предпринимателям, применяющим упрощенную систему, отказываться от непризнания их плательщиками НДС и уплачивать НДС в добровольном порядке по просьбе заказчиков.
Согласно положениям статьи 168 НК РФ при реализации (передаче) товаров (работ, услуг) лица, не являющиеся налогоплательщиками НДС, не выставляют счета-фактуры покупателям.
В случае выставления лицами, не являющимися налогоплательщиками НДС, покупателю счета-фактуры с выделением суммы НДС указанная в счете-фактуре сумма НДС подлежит уплате в бюджет в соответствии с подпунктом 1 пункта 5 статьи 173 Налогового кодекса РФ.При этом следует иметь в виду, что НДС, неправомерно предъявленный такими хозяйствующими субъектами в счете-фактуре покупателям, к вычету у покупателя не принимается.
И.о. руководителя Управления
советник налоговой службы I ранга
Н.В. Синикова
5. Сумма налога, подлежащая уплате в бюджет, исчисляется следующими лицами в случае выставления ими покупателю счета-фактуры с выделением суммы налога:
1) лицами, не являющимися налогоплательщиками, или налогоплательщиками, освобожденными от исполнения обязанностей налогоплательщика, связанных с исчислением и уплатой налога;
Артём, на это письмо уже ссылался выше Андрей. Я ему уже указал на плохой первый абзац.
«При этом следует иметь в виду, что НДС, неправомерно предъявленный такими хозяйствующими субъектами в счете-фактуре покупателям, к вычету у покупателя не принимается.»
Ваш покупатель хочет получить запись о НДС в документах не из любви к изобразительному искусству, а чтобы принять уплаченную Вам сумму налога к вычету. А в процитированном выше абзаце прямо сказано, что в этом случае ему полагается вместо вычета большой облом.
Упс. опечатка.
Плохой последний абзац. Впрочем и так видно, что я процитировал.
Без комментариев!!!Спасибо за ответ :))
Подскажите,пожалуйста,у меня такая ситуация:я ИП, работаю по упрощенке без НДС,недавно выставили счет одной организации,а их бухгалтерия отказывается оплачивать этот счет,требуя от меня справку из налоговой о том,что я нахожусь на упрощенке и что я работаю без НДС,зачем им эта справка я не пойму и что мне делать дальше не знаю,а заказ хороший,упускать его не хочется.
Евгения, если Вы выставили счёт без НДС, то мне тоже неясно, зачем им такая справка.
Чтобы не упустить заказ, Ваша цена должна быть не выше той, по которой они обычно покупают без НДС.
Сергей, здравствуйте. Поясните, пожалуйста, следующее: Мы ООО с УСН на 6 %. Предполагается сотрудничество с фирмой с ОСН по предоставлению им регулярных услуг по обслуживанию систем вентиляции и кондиционирования. У меня вопрос: если мы предоставляем им услугу без НДС, и она (услуга) является конечной, т.е. перепродаваться уже не будет, то, значит, к вычету ничего не предъявляется и в этом случае для этой организации безразлично с какой системой налогообложения сотрудничать?
Александр, вы делаете неправильный вывод.
У предприятия на ОСН к вычету принимается НДС с любых покупок, независимо от того, приобретается ли товар для перепродажи или скрепки для бухгалтерии. Равно как и оказываемые Вами услуги. Все они в итоге на свою стоимость увеличивают стоимость конечного продукта, становясь частью добавленной стоимости.
Поэтому Вашему партнёру небезразлично, какая у Вас система налогообложения. Если ещё точнее — ему небезразлично какая у Вас цена.
Поэтому, если у Вас есть конкуренты, обслуживающие вентиляторы и кондиционеры с НДС, то Ваша цена не должна превышать их цену без НДС. Иначе с Вами работать будет невыгодно.
Сергей, спасибо, что не послали, а ответили на, наверное, бестолковый вопрос. Дело в том, что бухгалтера пока нет и не предвидится, поэтому приходится разбираться самому. Мне пока непонятно вот что:
1)пусть ООО с ОСН купило товар на сумму 100 р. (в т.ч. НДС 18% -18 р.)
Они же продали товар на сумму 200 р. (в т.ч. НДС 18% — 36 р.)
Значит уплачен НДС продавцу 18 р. и в бюджет 36-18= 18 р. Всего 36 руб.
Это я понял.
Но если они купили услугу (которую продавать уже не будут) на сумму 100 р. без НДС, то все равно должны уплатить в бюджет 18 р.? Ведь налог то «на добавленную стоимость», а в данном случае ничего не добавлялось, так за что же платить?
Заранее спасибо. (Если вопрос и в самом деле дилетантский, можно не отвечать)
При покупке услуги, которая не для перепродажи, в бюджет, само собой, платить ничего не надо.
Объект обложения НДС – Ваша реализация. НДС в бюджет надо платить после факта реализации, с покупок ничего не платится.
Теперь к Вашему примеру.
Вариант 1.
500 рублей – есть.
-100 (приобретена услуга для обеспечения деятельности, без НДС)
-354 (приобретен для перепродажи товар, в т.ч. НДС 54 руб)
+500 (перепродан товар, в т.ч. НДС 76,27 руб.)
Считаем НДС к уплате
76,27-54=22,27
Считаем прибыль:
423,73-300-100=23,73
-22,27 (заплатили НДС)
Итого: 523,73 – стало денег.
Теперь Вариант 2:
500 рублей – есть.
-100 (приобретена услуга для обеспечения деятельности, в т.ч. НДС 15,25 руб.)
-354 (приобретен для перепродажи товар, в т.ч. НДС 54 руб)
+500 (перепродан товар, в т.ч. НДС 76,27 руб.)
Считаем НДС к уплате
76,27-54-15,25=7,02
Считаем прибыль:
423,73-300-84,75=38,98
-7,02 (заплатили НДС)
Итого: 538,98 – стало денег. Видим, что прибыль побольше.
Как видите, в первом случае, при покупке услуги без НДС Вам к вычету принимать нечего. Уплаченные 100 рублей — голая стоимость услуги.
Во втором случае Вы можете уменьшить НДС с реализации на сумму НДС, уплаченную при приобретении услуги.
Т.е. фактически во втором случае Вы купили услугу на 15,25 руб. дешевле и прибыль Ваша на эту сумму больше. Потому что в заплаченых 100 рублях стоимость услуги только 84,75, а 15,25 — налог на создание (добавление) этой стоимости.
Чтобы иметь аналогичный результат в первом варианте, Вы должны купить у продавца без НДС за 84,75.
Если хотите понять суть НДС, то подробнее рекомендую почитать здесь. Писал специально для таких как Вы, кому приходится разбираться самому.
Спасибо еще раз. Все понял
Алексанр, ну и как резюме, для понятности.
Если Ваш партнёр планирует купить услугу и после этого сразу навечно прекратить свою деятельность, то ему действительно всё равно, покупать за 100 с НДС или за 100 без НДС.
Если же он после этого планирует что-либо продавать, то ему не всё равно. Потребленная услуга входит в себестоимость продаваемого товара, т.е. является частью добавленной стоимости. И чем меньше её стоимость — тем выше прибыль.
Добрый день, Сергей!
У меня транспортно-экспедиционная компания на ОСН. Периодически попадаются заказчики (покупатели услуг) на УСН и на ЕНВД. Они наотрез отказываются оплачивать мои счета с НДС! Как я только не объясняла уже им — даже розничные магазины в пример приводила, где на ценниках цены с НДС указаны. Писала им вот примерно это: «Если Вы находитесь на УСН, а контрагент выставляет Вам счет с НДС, Вы должны перечислять оплату с НДС, потому что контрагент является плательщикоми НДС и ему это необходимо для правильного налогового учета. А вот Вы, находясь на УСН, не имеете права выставлять счета с НДС, но оплачивать обязаны. Разница в том, что сумму счета контрагента вместе с НДС вы будете относить на расходы.» Бесполезно! Подскажите, пожалуйста, может есть какое-то другое более «доходчивое» объяснение для подобных людей?)) Может, конкретная формулировка в каком-нибудь официальном разъяснении по НДС... У меня уже руки опускаются, я не могу до них достучаться(((
Спасибо за ответ!
Екатерина,
первый раз про такую проблему слышу.
ОСНщики отказываются работать с теми кто без НДС — да, бывает.
Но чтобы на УСН и ЕНВД покупать только у себе подобных — не слышал. Даже интересно, чем они занимаются и что закупают. Все более-менее крупные оптовики с НДС работают. Их они тоже подальше посылают?
Если честно, Вы и сами уже объяснили всё понятнее некуда. Кто на УСН и ЕНВД, тем всё в плане выбора поставщика намного проще: покупай у того, кто предлагает один и тот же товар за меньшую цену, неважно с налогом или без.
Попробуйте указать на п.8 статьи 346.16 НК, где прямо сказано, что при УСН оплаченный поставщикам НДС берется в расходы, а также Статью 346.11, где говорится, что плательщик УСН освобождается от обязанностей плательщика НДС. Т.е. сам факт оплаты НДС в составе цены никаких дальнейших обязанностей по его учёту и оплате не накладывает.
При УСН 6% и ЕНВД расходы вообще на налог никак не влияют, смотреть только, чтобы тупо дешевле было при одинаковом качестве.
Это конечно вряд ли «более доходчивое» объяснение, но нельзя же быть совсем дубом, если бизнесом занялся.
Если у людей проблемы со сложением и вычитанием, то даже не знаю, чем Вам помочь.
Возможно также они считают, что если они сами не являются плательщиками НДС, то могут выбирать, покупать у Вас с НДС или без. И хотят скидку на размер «ненужного» им НДС :)
Иногда у людей встречается такое заблуждение.
При импорте товара надо платить НДС на границе. Что делать с ним потом, если работаешь по УСН? К возмещению не предъявишь...
В расходы.
Т.е. себестоимость сложится из стоимости товара, ввозной пошлины (если есть) + НДС 18% на стоимость товара вместе с пошлиной.
Если для товара установлена минимальная цена для растаможки, а реально купили Вы дешевле, то пошлина и НДС будет считаться от этой специально установленной виртуальной цены. Поэтому узнавайте порядок растаможки конкретного товара заранее.
Спасибо большое за ответ, Сергей!))
Занимаются грузоперевозками — диспетчеры. Мы даем им машинки под их загрузки, за оказанные услуги выставляем счета с НДС. В прошлом году такая ситуация была только одна — и то удалось убедить бухгалтера, что все законно. А в этом году как повалили — уже больше 10 случаев, из них 4 ни в какую не хотят понимать! Твердят: «Мы НЕПЛАТЕЛЬЩИКИ НДС — платить Вам с НДС не будем!!!» Я понимаю, что смешно это, абсурдно, но поискала по форумам — на запрос: «Мы упрощенцы, нам выставили счет с НДС, что делать?» просто кучи ответов: «Не платите ни в коем случае! Это грозит штрафами! Придется в бюджет платить тоже НДС, а Вам нельзя — Вы же упрощенцы!!!» В общем, волосы дыбом на голове встают от неграмотности бухгалтеров!!!)))
Понятно, Екатерина. Ваши заказчики неправильно понимают понятие «неплательщик НДС», а также то, что такой статус за собой влечёт.
Вот Вы при случае и поинтересуйтесь: те грузы, которые они на Ваших машинах возят, они тоже исключительно без НДС приобретают? Или тоже НДС платить отказываются? Если что-то продается машинами, то продавец этого что-то вряд ли на ЕНВД или УСН.
А вообще Вам, как диспетчерам, невыгодно на ОСН быть. Перевозчики все на ЕНВД; получается, что Вам к вычету брать нечего,надо платить НДС со всей стоимости перевозки и Ваших услуг.
Понял, что я сам неправильно понял.
Если они диспетчеры, которые перехватывают транспорт у другого диспетчера, то, естественно, товар они не приобретают, а возят чужой.
Вам остаётся только заниматься разъяснительной работой :)
Эх!.. :) Вот и занимаюсь :)
Здравствуйте! Помогите разобраться в режимах налогообложения.
Юр.лицо приобретает товар в Дании, реализует в РФ
Правильно ли я считаю, приведу пример, поправьте если не так
УСН
Приобретение товара
Себестоимость + НДС 18%
60 + 10,80 ( к уплате в бюджет)
Реализация товара
Выручка + НДС 18% сверху
80 + 14,4 ( к уплате в бюджет НДС)
Итого затраты
60+10.8+14,4 = 85,2
Если тоже самое на
ОСН
Приобретение товара
Себестоимость + НДС 18%
60 + 10,80 ( к уплате в бюджет)
Реализация товара
Выручка + НДС 18% сверху
80 + 14,4 ( из них 10,80 в декларации идут к зачету)
Итого затраты
60+10.8+3,6 (разница между НДС вход и НДС исх подлежит к уплате в бюджет) = 74,4
То есть выгодно ВЭД на ОСН ?
Катерина, неправильно. На УСН у Вас нет 14,4 к уплате в бюджет.
Я так понимаю, что в Вашем примере продажная цена 94,4.
За рубежом покупате за 60.
Будем считать, что пошлины нет. Если есть, то к цене добавляется пошлина, а потом с этой суммы считается НДС.
1. На УСН.
-60,00 — купили.
-10,80 — НДС при ввозе
Себестоимость 70,8.
+94,40 — продали. НДС нет, так как на УСН.
94,40-70,8=23,6 прибыль.
2. На ОСН
-60,00 — купили.
-10,80 — НДС при ввозе
+94,40 — продали. в т.ч. НДС 14,40
-3,6=(14,4-10,8) — НДС к уплате в бюджет
20=(80-60) — прибыль.
-------------------------------------------------------------------
Если Вы уверены, что продадите на УСН без НДС за такую же цену, как другие с НДС, то конечно УСН выгоднее. А если нет — то считайте и сравнивайте.
Сергей! Спасибо за быстрый ответ!
Реализация будет с НДС -потому я и написала +НДС сверху (его же надо уплатить в бюджет, если выставляем счет-фактуру с НДС)
В случае выставления лицами, не являющимися налогоплательщиками НДС, покупателю счета-фактуры с выделением суммы НДС указанная в счете-фактуре сумма НДС подлежит уплате в бюджет в соответствии с подпунктом 1 пункта 5 статьи 173 Налогового кодекса РФ.При этом следует иметь в виду, что НДС, неправомерно предъявленный такими хозяйствующими субъектами в счете-фактуре покупателям, к вычету у покупателя не принимается.
Смотрите письмо выше.
Если не боитесь, что у Ваших покупателей не примут к вычету НДС, то продавайте с НДС.
Сам не сталкивался. Но что пишут, то пишут
Сергей! Еще раз спасибо за ответ! У вас форум активнее Главбуха)
На самом деле юр.лицо УСН планирует вести такую деятельность
и им интересны сейчас цифры, на каком режиме лучше работать.
Объемы предполагаются большие, но меньше, чем 60 Млн в год.
И в случае, если выгоден режим ОСН, то это юр.лицо предполагает изменить состав участников общества (другие юрлица свыше 25% в УК), для того, чтобы перейти на ОСН
И еще вопрос: Подскажите, пожалуйста, может ли Упрощенец участвовать своим капиталом в другом юр.лице? Как это правильно оформить? какие проводки?
Здравствуйте, мы компания,занимающаяся Лизинговой деятельностью.Подскажите,пожалуйста, мы(ОСН,платим НДС) по договору субаренды взяли в лизинг как лизингополучатель,контейнеры у фирмы Х(на упрощенке),какие потери по налогам у нас лизингополучателя?
Катерина, это не мой сайт и форум. Просто как-то так повелось, что я тут отвечаю на общественных началах про то, что знаю. Когда время есть.
Не понял, зачем менять состав учатников для ОСН. Это на УСН не должна быть доля других организаций в уставном капитале выше 25%. Для ОСН всё равно.
Мне не известно каких либо ограничений на участие в другом юрлице в зависимости от применяемой системы налогообложения.
Тут знаю только одно ограничение «Общество не может иметь в качестве единственного участника другое хозяйственное общество, состоящее из одного лица.»
Про проводки меня спрашивать бестолку, я их знаю весьма поверхностно, я не бухгалтер.
Клер, не имел на практике дела с лизингом.
Насколько понимаю, это такой кредит, который выдан не деньгами, а некой вещью, долг за которую надо постепенно погасить.
К договору имеется график лизинговых платежей, которые надо совершать.
За счет того, что оплата в рассрочку, вещь в итоге выходит значительно дороже, чем купить её сразу. Также как и кредит, с процентами возвращать приходится намного, а то и в несколько раз больше.
Если бы лизингодатель был на ОСН, все платежи Вы совершали бы с НДС и принимали уплаченный НДС к вычету.
А так как он на УСН, то к вычету Вам принять нечего.
Чтобы говорить про потери, надо сравнить цены. Могли ли Вы приобрести в лизинг у другого лизингодателя за такую же сумму с НДС, как здесь без НДС? Если да, то 15,25% от общей суммы платежей Вы потеряли.
Если же у других лизингодателей на ОСН с НДС эта вещь стоит дороже в 1,18 и более раз, чем Вы купили здесь у лизингодателя на УСН, то не потеряли ничего.
Доброе утро, Сергей! Все равно спасибо за ответы.
Ст.346.12 НК РФ
Организации, автономные учреждения обязаны отказаться от упрощенки, если будет допущено хотя бы одно несоответствие условиям ее применения, а именно:
– по итогам отчетного (налогового) периода доходы превысят 60 000 000 руб.;
– средняя численность сотрудников превысит 100 человек;
– доля участия других организаций в уставном капитале организации, применяющей упрощенку, превысит 25 процентов;...и т.д.
Упрощенец предполагает отказаться от УСН, для того, чтобы вести ВЭД
для этого хочет изменить доли участников (1 из участников юр.лицо с долей 30%)
Ведь если покупатели импортного товара не захотят покупать его без выделенного НДС( а НДС упрощенца не принимается к вычету), тогда выгоднее Общая система.
____________________________________________________
а по второму вопросу: Катерина — 21 марта 2012 в 14:05
И еще вопрос: Подскажите, пожалуйста, может ли Упрощенец участвовать своим капиталом в другом юр.лице?
Я нигде не нашла информации может ли Упрощенец поучаствовать своим капиталом в других юр.лицах...
Я правильно понял?
Вы хотите соскочить с УСН, не дожидаясь окончания налогового периода?
Если нет, то c нового года на ОСН Вы перейдете и без всяких изменений.
Ст. 346.13 «6. Налогоплательщик, применяющий упрощенную систему налогообложения, вправе перейти на иной режим налогообложения с начала календарного года, уведомив об этом налоговый орган не позднее 15 января года, в котором он предполагает перейти на иной режим налогообложения.»
Нужно искать не разрешение поучаствовать своим капиталом в других юр.лицах, а запрет. Что не запрещено, то разрешено :)
"Сергей — 22 марта 2012 в 08:40
Я правильно понял?
Вы хотите соскочить с УСН, не дожидаясь окончания налогового периода? "
Да, вы правильно поняли!
Именно из-за НДС, так как не уверены, что у нас будут покупать товар «без НДС» при УСН
Сергей — 22 марта 2012 в 08:26, спасибо за ответ,подскажите,пожалуйста,как вы считаете 15,25% ????
Клер, 15,25% — это 18/118 — удельный вес НДС в цене с НДС. Т.е. собственно цена товара — 84,75%, а 15,25% — налог, который затем вычитается из НДС внутри реализации ваших товаров, работ, услуг.
Если вы купили за эту же цену без НДС, то все 100% — стоимость товара. Вычитать нечего.
Ух, прочел всю ветку! Сергей, вы герой! Отвечаете на все вопросы четко и по делу.
По мере возможности и при наличии времени стараюсь.
Добрый день, прошу помощи... Я только что открыла ООО , по моей глупости у нас теперь УСН, хотя у всех поставщиков и покупателей ОСН! По самой первой сделке выставили покупателю счет с НДС, и возможно они его уже оплатили нам (сейчас выходные, нет возм. проверить).
1 Вопрос — что делать если они уже его оплатили?? Если перечислю этот НДС в бюджет, он к ним вернется без проблем??? или просто достанется государству?
2 Вопрос — если они оплатить не успели...перевыставить им без счет НДС??? или они скорее всего откажутся оплачивать без НДС, да и вообще работать с «упрощенцем».
Что мне делать помогите, очень не хочется подставить и потерять хорошего клиента!!???
Юлия,
для начала выясняйте, готов ли покупатель работать без НДС.
Если да, то переделывайте счет без НДС, а с покупателем пишите что-то типа соглашения, что с НДС оплачено ошибочно, назначение платежа читать без НДС.
Чтобы не потерять покупателя, придется делать свою цену без НДС в 1,18 раза ниже, чем цена у конкурентов с НДС. Если такое падение в цене нереально, значить надо делать другое ООО, с НДС. Или, если время терпит, начинать работать с НДС с нового года.
Также выше уже предлагался вариант: при наличии возможности вводите в состав участников юрлицо с долей выше 25% и тогда Вы обязаны перейти на ОСН.
Насчет того, примут ли НДС к вычету у покупателя, если Вы его заплатите?
Раньше я думал, что да.
Но затем тут поделились ссылкой на такое письмо:
"УПРАВЛЕНИЕ ФЕДЕРАЛЬНОЙ НАЛОГОВОЙ СЛУЖБЫ
ПО Г. МОСКВЕ
ПИСЬМО от 8 июля 2005 г. N 19-11/48885
Текст 16 февраля уже приводил выше Артем.
Из этого письма следует, что НДС у Вашего покупателя не примут. Хотя, если честно, я не понимаю почему — в бюджет же вы его честно заплатите.
Попробуйте в налоговой проконсультироваться, если возможность есть.
ООО «Наша фирма» берет в аренду у физического лица экскаваторы. Затем сдает данную технику ООО «Клиент» (работают с НДС), которое в свою очередь ставит её в работу и перечисляет за услуги ООО «Наша фирма» за вычетом комиссии. Так вот ООО «Клиент» отказывается работать с упрощенкой, говорят им не выгодно, много надо платить НДС. Подскажите, что им можно предложить, чтобы заинтересовать?
Вера,
начать стоит с того, что выяснить: имеет ли возможность ООО «Клиент» арендовать подобную технику у кого-то с НДС.
Нам тоже, например, не нравится пользоваться услугами перевозчиков без НДС. Но они все на ЕНВД и соответственно без НДС. С НДС из просто нет. Поэтому едим что дают.
Если арендовать с НДС не у кого, то претензии ООО «Клиент» -это не более чем их хотелки.
Если же у Вас в этом деле есть конкуренты, сдающие экскаваторы в аренду с НДС, то способ заинтересовать у Вас только один: сделать цену в 1,18 раза ниже, чем у них с учетом НДС. Т.е. если они сдают за 1180, Вы должны сдавать за 1000. И для ООО «Клиент» эти покупки будут равнозначны.