Бывает, что некоторые компании (в лице бухгалтеров или директоров) отказываются заключать договор, когда узнают про УСН. Мол для них это проблемы, они потеряют какие-то проценты и т.п. Бред!
Как объяснить тупому партнеру, что «упрощенка» — это даже лучше для него: «Если бы мы работали не по упрощенке, то к нашей цене в 1000000 рублей добавился бы еще 18% НДС, и вы платили бы 1180000 рублей, а потом ждали бы, когда государство вернет вам 180000 рублей НДС. Работая с нами, вы не платите лишних 18% и не ждете потом их возврата, эти деньги работают на вас, а не болтаются у государства в кармане».
Комментарии
Давно вы не писали в блог, Александр. С возвращением
А вообще мы сами сейчас на упрощенке, да и дело завел, собственно, увидев ваше творчество в сети, на чем и спасибо
Проблем связанных с упрощенкой не замечал. Если у заказчика тупые совестские бухи, не знающие сути вопроса — то это в общем то его проблемы.
Тоже проблем с упрощенкой не замечал. Тут ИМХО главное не лениться и не откладывать все на последний день.
но тут может быть и другой момент: находясь не на упрощенке и купив у вас товар без НДС, ничего не смогут предъявить к зачету из бюджета, а при продаже данного товара должны будут начислить НДС к уплате со всей стоимости товара
При импорте товара надо платить НДС на границе. Что делать сним потом, если работаешь по УСН? Просто включать в цену товара? или предъявлять к взаимозачёту и продавать по цене «СИФ+пошлина»?
Вы забываете про налоговый кредит который фирма не сможет использовать если вы на упрощенке и не плательщик НДС.
кстати, НДС, который не должен платить прокупатель (на ОНС) тому кто на УНС — увеличивает прибыль — то есть с неупраченных 18% надо платить 24% на прибыль (ну для проостоты) — то есть около 4.5% от от суммы контракта ОНС должна ОТДАТЬ государству.
короче. кто может скахать причину по которой истинно отказываются работать ОНС с УНС и как с этим бороться?
C упрощенкой тоже не замечала проблем. Все зависит от квалификации бухгалтера
Обычно разворачивают договора с упрощёнкой не грамотные специалисты... сталкивался не однократно... Но слава богу многие понимают что с упрощёнкой легче работать
Вот у меня какой вопрос по этой теме. Объясните как мне заключать договор с тур. оператором, который работает не по УСН и требует предъявлять счета фактуры на комиссионные? Мне не выгодно увеличивать цену на 18 процентов, т.е. НДС., и вычитать это проценты из комиссии однозначно не хочу. Что делать?
Ирине:
Самый надежный вариант — включить ликбез для тупых неграмотных бухгалтеров прямо в договор. Дарю свою формулировку:
«1. Стоимость оказания услуг по настоящему договору составляет _____ (хххххх тысяч) рублей.
2. Стоимость оказания услуг по настоящему договору уменьшена на сумму НДС. Согласно пункту 2 статьи 346.11 главы 26.2 и пункту 3 статьи 169 главы 21 Налогового кодекса Российской Федерации услуги по настоящему договору не облагаются НДС; счет-фактура Исполнителем не оформляется.»
Начнут выпендриваться при подписании — тыкаете их мордой в Кодекс. Начнут выпендриваться задним числом — тыкаете их мордой в договор...
Я ИП на УСН 6%. С услугами все понятно, а вот можно ли как-то продавать товар покупателю с НДС не увеличивая при этом его стоимость на размер НДС?
А может есть в форуме компетентные люди чтобы ответить на мой вопрос посуществу?
Скидка, находишь правильных партнёров=)
ни так просто на упрощёнке для ООО 6% заплати от доходов а что остаётся неизрасходованное то подоходный налог и ОПС
Деньги должны работать всегда на самого себя! Лучше работать одному сам принимаеш решение!
А кто знает схему: фирма «А» с ОСН работает с Заказчиком, и получая деньги от Заказчика перечисляет часть их в свою же фирму «В» с УСН за какие то «услуги» . Т.е. в «А» прибыли нет, она в «В».
На чем экономия то ?
Объясните как мне заключать договор с тур. оператором, который работает не по УСН и требует предъявлять счета фактуры на комиссионные? Мне не выгодно увеличивать цену на 18 процентов, т.е. НДС., и вычитать это проценты из комиссии однозначно не хочу. Что делать?
............Всю жизнь работаю на упрощенке. И со мной еще никто не отказался работать. Что я делаю не так? ........... НУ ДА, ВСЕ НОРМАЛЬНО, ЕСЛИ ВСЕ ВАШИ КЛИЕНТЫ : ВАСЯ ПУПКИН И БАБА МАША ИЗ СОСЕДНЕЙ КВАРТИРЫ ... А ПОПРОБУЙ С КРУПНЫМИ ОПТОВИКАМИ ДА И С ПРОИЗВОДСТВЕННИКАМИ, В ПРИНЦИПЕ, ТОЖЕ ПОРАБОТАЙ БЕЗ НДС... КОГДА ОБОРОТЫ ПРОДУКЦИИ В МЕСЯЦ НЕСКОЛЬКО СОТ ТОНН... У НАС ЕСТЬ НЕСКОЛЬКО ОЧЕНЬ КРУПНЫХ ПОТЕНЦИАЛЬНЫХ КЛИЕНТОВ, КОТОРЫМ ОЧЕНЬ НРАВИТСЯ НАША ПРОДУКЦИЯ, НО БЕЗ НДС — НИКАК, ДА И РЕАЛЬНЫЕ КЛИЕНТЫ ТОЖЕ, ДУМАЮ ОБРАДОВАЛИСЬ БЫ... ВОТ И ПОДМОГА МАЛОМУ БИЗНЕСУ(((
за 3 года моего опыта УСНО говорят, что клиент считает, что его кидают на НДС
Подскажите!!! Если мы заключаем договор с компанией «А», которая на УНС, на сумму 50 000, а мы не на УНС, то мы же все равно будем платить НДС 18%?? И соответственно заплатим 59 000? Да?
А кто продавец и кто покупатель...
Что за договор? Какая форма собственности у предприятия? Опишите подробнее
Народ скажите: как надо вести учет при 6% упрощенке и какой учет надо вести для ООО? И на что обращают внимание при 6% упрощенке налоговики при проверках? Заранее спасибо!
Чушь написана!!!!
Организации на обычной системе налогообложения отказываются работать с упрощенцами, так как они не могут поставить себе в зачет НДС, так как упрощенцы им его не выставляют. В итоге у организации возникает просто ограмная сумма к уплате налога НДС в бюджет!!
Учите бухгалтерию! А то чо-то тут друг друг советуют при этом полные нули в бухгалтерии! Поэтому и страна в жопе из-за таких как вы специалистов!
Если Вася на ОСН и продает хлеб за 10 рублей (включая НДС) ни один упрощенец не будет продавать этот же хлеб за 8,5 рублей (без НДС) он также будет его продавать за 10 р.!!!
Так зачем ораганизации на ОСН работать с упрощенцем, когда у него цена такая же, а вычета по НДС нет.?!
Ребята, подскажите. Я занимаюсь договорами. Мы закупили продукцию без НДС у фирмы, которая работает с НДС. Они предоставили нам письмо, что данная продукция не облагалась НДС при закупке, следовательно, они и продали ее нам без НДС. Но главного бухгалтера такое письмо не устроило, ей нужна ссылка на документ, где четко прописано, что так можно делать. Запарилась искать, да и перед фирмой неудобняк — их ведь тоже достала. Но вопрос решить надо. Плиз!
Рассмотрим 2 примера, памятуя о том, что НДС(18%) с суммы реализации платить
все-таки придется.
Оптовая цена товара Г с НДС стоит, например, 10 рублей.
Без НДС — 8р. 47 коп.
Если «упрощенец» предлагает вам товар Г по цене 10 руб. – ищите другого поставщика,
а если по цене 8 р. 47 коп. тогда получается вот что:
1.Покупаем с НДС=0 (поставщик – «упрощенец»)
8,47р+НДС = 10р — закладываем в стоимость товара Г сумму НДС (ее вам все равно оплатит покупатель).
10р.+ 2р. = 12 р. – по такой цене будем продавать покупателю, с суммы 2р. тоже придется
заплатить НДС = 0,3 руб. Итого платим государству НДС = 1,53+0,3=1,83 из денег, которые дал вам покупатель, т.е. не нужно ждать возврата.
2.Покупаем с НДС, т.е. товар Г стоит 10 р. в т.ч. НДС = 1р.53 коп. Эту сумму НДС мы заплатили поставщику, это «входной» НДС и мы теперь будем просить государство, чтобы оно нам его вернуло.
10р.+2р. = 12 р. – закладываем свою наценку.
НДС с проданного товара = 1,83 платим государству и просим вернуть нам 1р.53 коп.,
оплаченные нами поставщику. Ждем.
В первом случае «входной» НДС =0 , а во втором случае ждем, когда его вернет государство и при этом делаем кучу дополнительных проводок.
Именно это имел в виду автор статьи.
Развейте тему дальше. Интересно узнать подробности!!!
А если я на ОСН и покупаю УСЛУГИ (юр.консультацию, например, которые я потом НЕ МОГУ ПРОДАТЬ, соответственно) у юр.лица с УСН, что тогда с НДС???
Разве услуги в РФ облагаются НДС?
То, что в Ваш товар не включен НДС, это еще не означает выгодность работы с Вами. НДС, не уплаченный Вам, покупатель в конце квартала уплатит государству.
Механизм расчета выгодности простой.
Если у Вас есть конкуренты, работающие с НДС и цена их товара с НДС ниже, чем Ваша цена, умноженная на 1,18, то отказываются работать обоснованно. Не выгодно.
Если Ваша цена, умноженная на 1,18, равна их цене, без разницы с кем работать — с ними или с Вами.
Если Ваша цена, умноженная на 1,18, ниже цены конкурентов, работающих с НДС, то с Вами работать еще и выгоднее.
Грузоперевозчики работают с НДС только тогда, когда у них более 20 автомобилей, если 20 и менее — у них вмененка и никакого НДС. У нас в городе больших нет, так что выбирать не приходится. Заказываем что есть, без НДС.
А вообще все точно так, как я до этого написал: цена предпринимателя, работающего на упрощенке или вмененке должна быть равна или ниже цены без НДС у конкурента, работающего с НДС. Если Ваша цена, умноженная на 1,18, выше, чем у конкурента с учетом НДС, то работать с Вами организации-плательщику НДС не выгодно.
Александр, сообщение от 9 октября 2009 в 14:20, написал неправильно и ввел всех в заблуждение. В его примере №2 к уплате государству будет не 1,83 руб., а 1,83-1,53=0,3 руб. Т.е. Продавец с НДС сразу берет к вычету «входной» НДС, уплаченный поставщику, и платит в бюджет только налог с добавленной им стоимости, а не платит со всей суммы и потом ждет возврата.
Добрый вечер!
Подскажите, пожалуйста...
Заказчик заплатил генподрядчику (ОСН) примерно 1.2млн (с учетом НДС), нас генподрядчик взял на подряд и должен оплатить 1млн, но у нас УСН. Что же получается, ГП должен заплатить НДС 216 тыс?
Генподрядчик на ОСН, работает с НДС. НДС платит с реализации. Его реализация 1200000-00 руб, в т.ч. НДС 183050,85 руб. (Сумма с НДС — это 118%. Чтобы найти НДС, надо поделить её на 118 и умножить на 18)
Вы субподрядчик, на УСН, без НДС, т.е. в бюджет генподрядчик заплатит 183050,85. Потому как от Вас входного НДС нет.
Если бы нашел субподрядчика за 1000000-00 с НДС, то заплатил бы в бюджет 183050,85-152542,37=30508,47 руб.
Таким образом, для генподрядчика найм вас за 1000000-00 без НДС и другого подрядчика с НДС за 1180000-руб. будет иметь одинаковый эффект. Если найдет субподрядчика с НДС дешевле, чем за 1180000-00, например, за 1100000-00, то с ним работать выгоднее, чем с Вами за 1 млн.
ИП вообще сложно получить?
Спасибо, Сергей! Все понятно!
Здравствуйте.
Объясните не примере: я, компания(ОНС), покупаю в Турции товар за 118р, продаю в России, грубо говоря, за 236р(цена уже с ндс). Мне попадается клиент(УНС), который хочет купить товар по цене без НДС... Объясните, как сыграет этот фактор на моей прибыли, ну и вообще основные нюансы данного сотрудничества, в сравнении с системой я(ОНС) — клиент(УНС)?
Заранее спасибо.
Здравствуйте.
Объясните не примере: я, компания(ОНС), покупаю в Турции товар за 118р, продаю в России, грубо говоря, за 236р(цена уже с ндс). Мне попадается клиент(УНС), который хочет купить товар по цене без НДС... Объясните, как сыграет этот фактор на моей прибыли, ну и вообще основные нюансы данного сотрудничества, в сравнении с системой я(ОНС) — клиент(УНС)?
Заранее спасибо. Ы
На вашей прибыли никак это не скажется. Все равно на какой системе налогообложения ваш покупатель, если вы на ОНС, то обязаны продавать с НДС, без НДС продать не имеете права. Упасть в цене можете, как и с любым покупателем, соответсвенно в этом случае уменьшится ваша прибыль и ндс к уплате.
Учитывайте, что, покупая в Турции, вы заплатите на таможне ввозную пошлину плюс ндс 18% от суммы товара и уплаченной пошлины.
На вашей прибыли никак это не скажется.
Здравствуйте! Возможно вопрос подобного плана уже был, но можно еще раз уточнить? Моя фирма предоставляет услуги в виде оформления документов. Работаем по упрощенке, получается, если наш заказчик сидит на 18% НДС, то в конце квартала он платит 18% налог от выставленной нами суммы?
И еще один вопрос. Возможно ли с упрощенки перейти на 18%? Спасибо!
Ваш заказчик платит НДС от выставленных Вам сумм, он платит его от сумм своей реализации.
То, что вы на упрощенке, означает, что полученные от вас документы никак не снижают ндс вашего заказчика к уплате в бюджет. Если же он закажет подобные услуги у фирмы, работающей с ндс, он заплатит ндс меньше на сумму, указанную в счет-фактуре от этой фирмы.
Пропустил «не». Правильно «Ваш заказчик не платит НДС от выставленных Вам сумм, он платит его от сумм своей реализации.» далее по тексту
Да что ж это такое, снова пропустил букву:
“Ваш заказчик не платит НДС от выставленных ВАМИ сумм, он платит его от сумм своей реализации.”
Спасибо! Наш бух.говорит, что если сумму по договору он кидает на затраты, то НДС он не платит? Значит это не так, при любом раскладе платить 18% НДС заказчику...
Dekolores, я не совсем понял. Вы сами написали, что «Моя фирма предоставляет услуги в виде оформления документов. Работаем по упрощенке,...» поэтому естественно, что НДС ваш бухгалтер не исчисляет и не платит.
Теперь к учету заказчика.
Представим, что он перепродает с ндс оформленные вами документы. За 1500. А у вас покупает за 1000 без НДС.
Его реализация 1500, в т.ч. 228,81 НДС 18%.
Входящего НДС нет, НДС к уплате 228,81 руб.
Его прибыль = 1271,19-1000=271,19
С прибыли он платит налог 20% — 54,24 руб.
Итого платежей в бюджет 283,05
Чистая прибыль 216,95
Теперь представим, что он купил эти документы у конкурента за 1000 с НДС.
Его реализация 1500, в т.ч. 228,81 НДС 18%.
НДС входящий уплаченный продавцу 152,54.
НДС к уплате 228,81-152,24=76,27
Его прибыль = 1271,19-847,46=423,73
С прибыли он платит налог 20% — 84,75 руб.
Итого платежей в бюджет 161,02
Чистая прибыль 338,98.
Если сами посчитаете, то поймете, что документы купленные у Вас за 1000, дают тот же экономический эффект, что и купленные у конкурента с НДС за 1180. Т.е. для того, чтобы заинтересовать заказчика-плательщика НДС покупать у вас без НДС, Ваша цена должна быть равна цене конкурента с НДС/1,18 или ниже.
автор комментария сам тупой как пробка.
ндс считается как разница между ндс с покупок и ндс с продаж. если продажи большие, а ндс с покупок за счёт упрощенцев маленький, то в итоге компания на осно уплачивает много ндс-а.
а что касается налога на прибыль, то в данном случае действительно без разницы, партнёр на усн или на осно.
так что, аффтар, иди кури нк рф.
добавлю. если партнёр оплачивает услуги конторы-осно, то в данном случае, действительно, без разницы, какую систему налогообложения применяет партнёр, ведь это доходы.
Сергей, спасибо. Все стало понятно ))
Здравствуйте. Подскажите пожалуйста: у меня кадровое агентство, работаю с бланками без кааасового аппарата. Основной вид деятельности-найм рабочей силы и подбор персонала. У меня УСНО 15%. Я хочу еще организовать агентство недвижимости или торговую точку)\(продуктовый магазин) если агентство недвижимости, то мне нужно внести изменения в ЕГРИП. Как это сделать? И возможно ли торговлю как-нибудь добавить, чтобы так и осталась упрощенка? Регион — Пенза. Обязательно ли будет нужно приобретать кассовый аппарат? Во сколько это обойдется? Напишите пожалуйста как можно более подробно.
Добрый день! Озадачил директор. Мы логистическая компания и покупаем услуги перевозчиков. Сейчас возник некий дефицит и приходится обращаться к ИП, к упрощенке в общем. Но есть те которые дают ставки за минусом НДС от ставки конкурентов на ОСН, а есть и те, которые дают такие же ставки, и они основная часть.
Директор интересуется, допустим мы будем покупать по 1000 р, продаем по 1100 (наценка у нас 10%), понятно что по НДС мы уйдем в минус, но...никак ли это нельзя отбить на том, что у нас основная часть расходов (зпл у нас белые) тоже без НДС, и типа мы только выйграем. Честно у меня мозг завернулся в трубочку и я даже не поняла о чем он. Переспросила и снова не поняла. Может кто то понимает в этом?? Заранее большое спасибо за любой ответ!
Здравствуйте! Я ИП, сижу на упрощенке. Я покупаю у завода товар, например, за 100 руб.с НДС, и перепродаю за 120 (без НДС, так как его у меня нет). Могу ли купить у того же завода без НДС за 82 руб. и перепродать также за 120?
2 Александр:
вы не можете купить товар без ндс, т.к. продавец является плательщиком ндс, т.е. он обязан вам выставить счёт с ндс.
то, за сколько вы перепродаёте товар, — ваше личное дело.
Подскажите какая ответственность предусмотрена.ИП работало на упрощенке.По незнанию и глупости бухгалтера покупали и продавали товар с НДС,документы оформляли тоже с НДС.Бухгалтер сдавала отсчеты без НДС,платили вмененку.
Андрей, если вы на упрощенке, то и платили упрощенку скорее всего, а не вмененку.
Заставят уплатить НДС, указанный в документах Вашим покупателям.
При этом по идее должны позволить взять к вычету НДС, который Вы заплатили Вашим поставщикам при покупке товаров, позднее проданных с НДС.
По ответственности — могут впаять штраф за непредставление декларации по НДС, насчитают пени за несвоевременную уплату и штраф до 20% процентов от неуплаченного налога. Это если нашла налоговая. Если признаетесь сами, то только пени, штрафа не будет.
Здравствуйте! Подскажите пожалуйста,
если я ИП УСН 6% продаю другому ИП УСН 6% товар оптом без ндс,
получается другой ИП не обязан платить ндс при продаже товара в розницу?
Олег, если он на УСН, то по барабану у кого и как он что купил, НДС естественно не платит.
Здравствуйте! У меня такой вопрос наше предприятия на УСН , а мы работаем с предприятием на общем налогообложение они не хотят с нами работать так как мы предоставляем услуги без НДС, что мне делать подскажите пожалуйста?
Наталья, выходов тут только 2:
1) Сделать цены в 1,18 раза ниже, чем у конкурентов, продающих с НДС. Тогда партнеру на общей системе будет без разницы, у кого покупать.
2) Зарегистрировать специально для этого юрлицо или ИП, которые тоже станут работать на общей системе.
А как ведется учет у производителя (ОСН) если он продает товар упращенцу?
Как аргументировать поставщику чтобы он выставил счет без НДС?(или мы просто ндс не оплачиваем и все?)
И если возможно поясните
Оптовая цена товара Г с НДС стоит, например, 10 рублей. (производитель ОСН)
Без НДС — 8р. 47 коп.
Товар покупает посредник ( Общая система Налогообложения!!!!!!!!!!)
8,47р+НДС = 10р —
10р.+ 2р. = 12 р. – по такой цене будет продавать покупателю посредник (ОСН)
Мы покупатель (Упрощенка) покупаем у них товар по цене 9,84 (Ндс 2,16 руб не платим)
Посредник должен оплатить НДС? Если да ,то в каком количестве ?
С какой это радости, Вадим, вы НДС не платите?
Платите поставщику, который на ОСН, в составе стоимости товара.
И учет у ОСН-щика ведется одинаково независимо от того, кому он продает. Документы без НДС он выставлять не имеет права, поэтому аргументируйте как хотите — всё равно не сделает
)
А вот вы на УСН уже НДС к вычету не принимаете, т.к. в бюджет НДС не платите.
Учитываете всю уплаченную за товар сумму, в т.ч. и НДС, как расходы.
Здравствуйте! Я ИП на упрощенке 6%. Сдал ООО на ОСНО в аренду экскаватор!
Пункт договора об оплате гласит:
3.1. Арендная плата по договору составляет 333 300 (Триста тридцать три тысячи триста) рублей 00 коп., НДС не облагается. Цена по настоящему договору является договорной.
Они отказываются подписывать документы, ссылаясь на то, что они без НДС!
Вопрос: правомерно ли это? И будут ли они платить что-то с этой суммы в бюджет?
Не совсем понял, какие локументы они отказываются подписывать.
Если сам договор, то вы дали маху: договор подписывается до сдачи в аренду, а не после. Как убеждать — не знаю. Расходы без НДС им не выгодны. Если Ваша цена без НДС ниже, чем у конкурентов с НДС, можете указать на это. Если такая же, то убедительных аргументов у Вас нет.
Если договор ими уже подписан, а подписывать отказываются акт — на основании договора можно будет судиться. Тут они не правы.
В бюджет платят не с суммы расхода на аренду, а с суммы собственной реализации. Другое дело, что если бы Вы сдали в аренду с НДС, то они могли бы подлежащий уплате в бюджет НДС с реализации уменьшить на сумму уплаченного Вам в составе арендной платы.
Доброго времени суток!
Я ИП на УСН. Пытаюсь сработаться с ООО «Клиентом», но они упираются и не хотят работать с УСН. КАКИЕ АРГУМЕНТЫ НУЖНО ПРИВЕСТИ, ЧТОБ «Клиент» БЫЛ ЗАИНТЕРЕСОВАН РАБОТОЙ СО МНОЙ ???
Я в свою очередь уже объяснил что я ему те 18% НДС которые они заплатят, компенсирую скидкой в 18%.
Надеюсь мой вопрос был понятен. Спасибо.
Скидка для компенсации должна быть не 18%, а 15,254%. потому что НДС в цене — это не 18/100 частей, а 18/118 частей. Но это при условии, что ваша цена, с которой делается скидка, равна цене с НДС конкурентов, продающих с НДС. Если их цена без НДС ниже, чем Ваша со скидкой, то с ними работать всё равно выгоднее.
Попробуйте убедить ООО «Клиент», что НДС все равно платить придется, но при работе с Вами — в бюджет по истечении квартала, а при работе с поставщиком, работающим с НДС, ему и сразу.
Простите меня за назойливость!
Все все внимательно прочитала, вроде бы поняла, но все таки если кому не трудно подтвердите пожалуйста мои выводы!
Я ООО упрощенка 6%, заключая договор подряда в котором прописан «В том числе НДС 10р.» обязывает меня в итоге заплатить помимо привычных 6% еще и 10р. НДС. Правильно???
Заранее благодарю если кто откликнется)))
Ульяна, Вы не написали, кто является подрядчиком. Вы подрядчик или Вы нанимаете подрядчика.
Если Вы платите подрядчику, то платите НДС в составе платежа. 6% тут ни при чем — они платятся с Ваших доходов, а не расходов.
Если подрядчик Вы, то на УСН 6% Вы не имеете права заключать договор с ценой, где внутри есть НДС. Но если всё-таки заключили и заказчик заплатил Вам с формутировкой «в т.ч. НДС», то налоговики при обнаружении такой операции заставят заплатить НДС, потому что они сами заплатят в бюджет платеж, уменьшенный на НДС, уплаченный Вам. Если не хотите, чтобы это произошло, то договор надо переписывать на «без НДС» и от плательщика получить письмо, что НДС в платежке прописан ошибочно. Если плательщик на это согласится, конечно.
Если не согласится, то, насколько я понимаю, 6% в этом случае надо будет платить с суммы, уменьшенной на сумму НДС, находящегося внутри платежа. Но это точно не отвечу, ещё где-нибудь поспрошайте.
«Но если всё-таки заключили и заказчик заплатил Вам с формутировкой «в т.ч. НДС», то налоговики при обнаружении такой операции заставят заплатить НДС, потому что они сами заплатят в бюджет платеж, уменьшенный на НДС, уплаченный Вам.»
Перемудрил, пока сочинял
.
«Они сами» — понятно, что не налоговики, а Ваши заказчики, оплатившие по договору подряда стоимость с НДС.
Сергей спасибо большое!
Да, подрядчик я))
Только вот после прочитанного возник второй вопрос — если мы с заказчиком не прописываем НДС (как Вы написали, в этом случае он входит в общую стоимость), тогда НДС никто не платит?? Так получается? Я плачу только свои 6% от поступления и все?
Если Вы НДС не в договоре и иных документах не упоминаете, то и в общую стоимость он НЕ ВХОДИТ. Вы на УСН, Ваша работа по закону НДС не облагается, вы платите 6% с полученной выручки.
Соответственно, если ваша работа стоит, например, 10000-00, то покупка такой же работы у конкурента, работающего с НДС, за 11800-00 с НДС будет для заказчикао равнозначна покупке у Вас. А если купит за 11000-00 с НДС, то для него это дешевле, чем у Вас.
Опять же, это если заказчик является плательщиком НДС. Если он тоже на УСН, то ему наличие НДС погоды не делает, выгоднее покупать там, где в итоге меньше заплатит.
Спецтехника — это большой класс транспортных средств, имеющих специальное назначение в строительстве, промышленности, транспортировке грузов, организации складского хозяйства. спецтехника б у нижний новгород Стоимость таможенного оформления включена в стоимость техники. Вы получаете технику полностью готовую к эксплуатации в Российской Федерации
Слаживается такая ситуация, что наши клиенты требуют, чтобы наша экспедиционная фирма работала с НДС (в данный момент мы не плательщики НДС). Ситуация сложная: клиенты работают с НДС, перевозчики ВСЕ работают без НДС. Получается абсурд, предположим, что наша фирма станет плательщиком НДС и нам перечислят за перевозку сумму с НДС 2,52млн. (если ее разложить, то 2,016млн. без НДС + 504тыс. сам НДС). А перевозчики не согласны работать на нас не за 2млн., ни 2,1млн., ни 2,2млн., и даже за 2,3млн., они хотят получить за перевозку 2,4млн.без НДС. И клиент не согласен платить больше и перевозчик не уступает. Как быть?
Может есть какие нибудь схемы с топливом: мы (работающие с НДС) даем в займы перевозчикам (работающим без НДС) топливо, потом составляет акт взаимозачета. Что предложите нам? Уже не работаем 2 неделю.......
Ясное дело, перевозчики все на вмененке.
Можно, конечно, приобретать топливо на вас и писать бумаги, что вы потом передали его перевозчику вроде как давальческое сырье. Тогда входящий НДС от покупки топлива возьмете к вычету. Но топливо не составляет в составе затрат львиную долю, есть еще амортизация, зарплата водителя, налоги с ФОТ собственно сама прибыль перевозчика. Поэтому в лучшем случае закроете половину, а 250 тыс. будет к уплате в бюджет.
Поэтому скажите клиентам честно, что с НДС — это в переводе на русский означает «+18% к цене». А то они хотят и на ель влезть, и жопу не ободрать.
Ну или фирму левую покупайте — и пишите им документы с НДС.
Андрей, чтобы было совсем понятно, в вашей ситуации «работайте с нами с НДС» = «мы хотим скидку в размере 15,25% от суммы».
Вот и решайте, можете ли вы при имеющихся закупочных ценах делать такую скидку.
Работать с НДС интересно, когда подлежащие перепродаже товары или услуги закупаются тоже с НДС. Ваш случай сюда не входит.
Из прочитанного поняла, что если я ООО на ОСН и купила товар для собственных нужд у ООО на УСН, то разницы для меня нет? я его продавать не собираюсь и на уплате налога это никак не отразится?
Наталья, неправильно поняли.
НДС принимается к вычету не только с тех товаров, которые приобретаются для перепродажи, но и с тех, которые покупаются для собственного приобретения.
Допустим, вы покупаете товар с НДС за 118 руб.
Если вы купите такой же у ООО на УСН за 100 рублей, то это будет равнозначная покупка с одним и тем же финансовым результатом. Просто, приобретая товар с НДС, вы платите НДС сразу через поставщика, а потом вычитаете его из НДС, учтенного в Вашей книге продаж. А купив без НДС, заплатите эту сумму в начале следующего квартала, когда придет срок платежа НДС. Потому что вычитать нечего — входящего НДС нет.
А вот если вы купите этот товар у ООО на УСН за 99 рублей, то тут у вас уже получается экономия и дополнительный рубль прибыли
Короче, вы должны сравнивать цену поставщика на ОСН без учета НДС и цену поставщика на УСН. Где она будет ниже — там брать выгоднее.
Сергей, спасибо что ответили, значит все дело в цене? а НДС сам по себе?
НДС не сам по себе, он в составе прайсовой цены поставщика на ОСН. Чтобы найти цену без НДС, надо поделить её на 1,18. А в цене поставщика на УСН НДС нет. Поэтому смотрите,
если цена Поставщика на ОСН, деленная на 1,18 (т.е. без НДС),
меньше цены поставщика на УСН, выгоднее работать с ОСН-щиком.
Если равна — без разницы с кем работать.
Если выше, выгоднее покупать у поставщика на УСН.
вы вводите людей в заблуждение.
стоимость товара/услуги 118 руб с ндс или 100 руб. без ндс для налога на прибыль действительно не имеет значения. а при расчёте самого ндс очень даже и имеет значение. просто в итоге при покупке товара без ндс в итоге в бюджет будет оплачено ндс больше, чем если бы товар/услуга был с ндс.
налогоплательщику на осно невыгодно покупать у поставщика на усн.
смоделируем 2 ситуации.
1. фирмой на осно были оказаны услуги на 300 руб + ндс 54 руб.
у поставщика на усн №1 было куплено товара на 100 руб. без ндс.
у поставщика на осно №2 было куплено товара на 100 руб + ндс 18 руб.
итого к уплате в бюджет : 54-18=36 руб.
2. фирмой на осно были оказаны услуги на 300 руб + ндс 54 руб.
у поставщика на осно №1 было куплено товара на 100 руб. + ндс 18 руб
у поставщика на осно №2 было куплено товара на 100 руб + ндс 18 руб.
итого к уплате в бюджет 54-18-18=18 руб.
Юлия, это Вы сами ни в чем не разобрались и ввелись в заблуждение, хотя примеры написали абсолютно верные.
И в примере №1, и в примере №2, фирма платит в бюджет абсолютно одинаковую сумму НДС — 54 рубля.
С той лишь разницей, что:
в примере №1 оно платит через своих поставщиков 18-00 руб., 36-00 руб. самостоятельно по истечении налогового периода.
в примере №2 оно платит через своих поставщиков 36-00 руб., 18-00 руб. самостоятельно по истечении налогового периода.
Пусть вас не вводят в заблуждение эти 18 рублей в бюджет. 18 — потому что 36 руб. НДС уже заплачены. А в примере №1 на этот момент заплачены только 18 руб. НДС, остальные деньги ещё находятся у фирмы.
Общее количество оплаченного в итоге НДС одинаково. Так же как и потраченных в итоге денег.
И прибыль в итоге одинакова в обоих примерах — 100 рублей.
В вашем примере у поставщика на усн покупать наоборот выгоднее, в том плане, что ту же самую сумму налога вы платите не сразу, а с отсрочкой — по истечении квартала. Получается вроде как отсрочка оплаты.
А вот если взять, что поставщик на УСН продаёт товар не по 100, а по 102 рубля, то работать с ним будет уже не выгодно. Прибыль меньше.
А если по 98 — наоборот выгоднее. Прибыль будет на 2 рубля больше, а общая сумма потраченных денег на 2 рубля меньше. Достаточно посчитать в Ваших же примерах.
Сергей,
вы упорно подменяете ндс на налог на прибыль. действительно, для целей расчёта налога на прибыль выгоднее работать с тем поставщиком ,предложившим наименьшую цену без ндс (т.к. налоговая база очищается от ндс при расчёте налога на прибыль). и именно для расчёта налога на прибыль не имеет значения является ли поставщик упрощенцем или нет.
при чём тут отсрочка? я говорю про итоговую сумму ндс к уплате, которая рассчитывается просто : ндс с продаж — ндс с покупок.
Юлия, я не подменяю один налог на другой, у меня нет ни слова про налог на прибыль.
Я говорю про прибыль. Что вполне логично, поскольку вопрос ставится «что выгоднее?». «Выгоднее» и «прибыльнее» это есть слова-синонимы. Выгоднее там, где прибыль больше.
Итоговая сумма НДС, которую уплачивает предприятие, это не «ндс с продаж — ндс с покупок», это 18/118 частей Вашей выручки.
А операцией «ндс с продаж — ндс с покупок» Вы просто находите ту часть включенного в выручку НДС, которую Вам следует по итогам налогового периода доплатить непосредственно в бюджет. Потому, что часть этого НДС вы УЖЕ заплатили, приобретая у поставщиков товары с НДС.
Вы оцениваете «выгодность» по размеру конечного платежа деньгами прямо в бюджет на основе налоговой декларации, а это ошибка.
Возьмём. Ваши же примеры и тупо посчитаем по деньгам.
Пример 1.
У фирмы есть 250 рублей.
Покупаем у поставщика на УСН: 250 -100 = 150
Покупаем у поставщика на ОСН: 132-100 = 32
Получаем выручку: 32+354 =386
Платим НДС в бюджет: 386-36 = 350
У фирмы стало 350 рублей, то есть она получила 100 руб. прибыли.
Пример 2.
У фирмы есть 250 рублей.
Покупаем у поставщика на ОСН: 250 -118 = 132
Покупаем у поставщика на ОСН: 132-118 = 14
Получаем выручку: 14+354 =368
Платим НДС в бюджет: 368-18 = 350
У фирмы стало 350 рублей, то есть она получила 100 руб. прибыли.
Вот еще пример 3.
У фирмы есть 250 рублей.
Покупаем у поставщика на УСН: 250 -100 = 150
Покупаем у поставщика на УСН: 1150-100 = 50
То есть вообще с НДС ни у кого ничего не покупаем.
Получаем выручку: 50+354 =404
Платим НДС в бюджет: 404-54 = 350
У фирмы стало 350 рублей, то есть она получила 100 руб. прибыли.
Странное дело, результат тот же, хоть и заплатили в конце месяца 54 рубля НДС, а не 18.
Чудеса, да?
Покажите мне пальцем, в каком месте в приведенных примерах «налогоплательщику на осно невыгодно покупать у поставщика на усн»
Вы просто почему-то не осознаёте, что если «ндс с продаж — ндс с покупок» меньше, то это не потому, что выгоднее, а потому, что Вы его часть УЖЕ ЗАПЛАТИЛИ до этого.
Выгодность определяется исключительно закупочными ценами, НДС не при делах.
Сделал опечатки.
Вторая строка в Примере №1 должна быть такая: «Покупаем у поставщика на ОСН: 150-118 = 32»
Третья строка в Примере №3 должна быть такая: «Покупаем у поставщика на УСН: 150-100 = 50»
«Сергей, спасибо что ответили, значит все дело в цене? а НДС сам по себе?»
Наталья, я не сразу въехал, что означает ваше «а НДС сам по себе?»
Да, при определении прибыльности бизнеса всё дело в цене без НДС, а НДС сам по себе.
НДС — это деньги государства в размере +18% процентов к Вашей цене, которые оно обязывает Вас забрать у Ваших покупателей и перечислить в бюджет.
Если вы покупаете сырье и материалы с НДС, то часть этих «+18%» уже платите через своих поставщиков, а деньгами непосредственно в бюджет доплачиваете только часть налога со стоимости, непосредственно добавленной именно Вашей фирмой к стоимости уже готовых сырья и материалов. Поэтому налог и называется «на добавленную стоимость».
Конечно можно сделать бизнес ещё прибыльнее, использовав некоторые незаконные способы, позволяющие заплатит НДС не полностью
Но это уже другая история.
Сергей, добрый день! я добросовестно прочитала все, если не секрет кто вы по специальности?
По образованию юрист.
А по специальности кто я только не есть. Когда работаешь в небольшой фирме, то работаешь не по профессии, а там, где сейчас нужнее.
Это наверно признак 90-х, экономисты-юристы на все руки специалисты!
Добрый день! Я ООО на УСН(доходы-расходы) подала товар с НДСи сч.фактуру выставила(не знала я, бухгалтер вовремя не подсказал) . Что теперь делать?
Быстренько связываться с покупателем и объяснять, что, мол, простите, напутали, примите к учету измененные документы без НДС.
Если покупатель отказывается и уже провел у себя с НДС, то придется заплатить НДС.
Ну или не заплатить в надежде, что при проверке не накопают и пронесет.
Сумма-то хоть большая?
Оплата была на счет или наличными?
Подскажите, как сделать правильно.
ИП продал по договору поставки товар ИП (как я понимаю опт, расчет прошел через р/сч), который взял на комиссию у третьего ИП. В договоре поставки нет НДС, в договоре комиссии его тоже нет. Но платить НДС мы должны. Только с какой суммы? С реализации или с комиссионного вознаграждения? Как правильно его высчитать? Налоговая считает с общей суммы реализации ( сумма * 18%).
В вашей схеме Комиссионер взял товар у Комитента на реализацию и продал покупателю. Суть в том, что реализацию в этом случае совершил всё равно Комитент, только сделал это посредством другого лица (Комиссионера).
Объект обложения НДС — реализация.
Реализация Комитента — стоимость товара, проданного Комиссионером.
Реализация Комиссионера — сумма его комиссионного вознаграждения, причитающегося за совершение действий по реализации.
Поэтому по логике Комиссионер платит НДС только со своей реализации, т.е. с суммы вознаграждения. Сумма реализации товара — это реализация Комитента, являющегося владельцем товара, он и должен платить НДС за минусом уже уплаченного своим поставщикам...
Подскажите как сделать правильно. Собираемся открывать фирму по поставке технологического оборудования,запчастей,материалов, есть возможность работать с крупным заказчиком. У заказчика обязательное требования выставлять счет-фактуры, то есть работать с НДС. Что лучше открыть ИП или ООО, какое налогообложение выбрать. Хотелось бы уйти от ОСН, хлопотно, а содержание бухгалтера пока не тянем.
Андрей,
если заказчику нужен в цене товара НДС, то ОСН — это Ваша судьба. Вы никуда от неё не денетесь.
Если нет денег на бухгалтера, пытайтесь искать работника не на полный рабочий день, либо работающего удалённо. Первичные документы будете клепать сами (ничего особо хитрого, раз почитать и научиться ), бухгалтер будет только консультировать и составлять по первичке отчетность. Это должно быть дешевле. (Отступление для шютки юмора: мне однажды рассказыали про начинающего «бизнесмена», который говорил «Ну как я буду работать? Я ж генеральный директор! Мне работники нужны!» Если это Ваш случай, то лучше фирму не открывайте
)
Насчёт ИП или УСН, везде есть плюсы и минусы. Когда-то я хотел сделать сайт в помощь таким как Вы, но так до конца его и не написал. Но ссылочку на эту тему выбора можете там почитать:
esmvl.narod.ru/opf.html
Сергей спасибо что так оперативно ответили. Если можете разъясните мне почему я не могу работать по упрощенке, но на основаниии письма УФН по г.Москве от 8 июля 2005 г. N 19-11/48885 мы можем выдавать счет-фактуры с НДС только потом придется возвращать налог в бюджет и подавать декларацию по НДС. А на счет «генерального директора» просто этот вид деятельности пока побочный, не хватает времени.
Я исходил из того, что в НК написано «Организации, применяющие упрощенную систему налогообложения, не признаются налогоплательщиками налога на добавленную стоимость,...» Про это письмо я не знал.
Письмо скорее про единичные случаи, когда НДС выставлен случайно по ошибке или по просьбе, как исключение.
Там есть плохая последняя строчка: «При этом следует иметь в виду, что НДС, неправомерно предъявленный такими хозяйствующими субъектами в счете-фактуре покупателям, к вычету у покупателя не принимается.» То есть Ваш покупатель может не получить желаемого — не примут у него Ваш НДС к вычету.
Почитайте подробнее здесь: www.glavbukh.ru/art/14734?print=1
По судам, пишут, что чаще выигрывают.
И здесь почитайте
www.naloglib.net/021/kak- ...iya-usn?page=0,2
Из письма неясно также, примут ли у УСН-щика в этом случае к вычету НДС, уплаченный его поставщику. Если нет, то НДС Вы заплатите 15,25% со всей реализации, а не с добавленной стоимости. А это плохо, при низкой рентабельностии вообще можете сработать в убыток.
Я ни разу не слышал, чтобы кто-то на УСН работал с НДС постоянно, «в системе».
Решать конечно Вам, но поузнавайте про этот вопрос побольше.
Я здесь не очень компетентен.
Но скажу честно, на Вашем месте заниматься изобретениями и рисковать не стал бы, руководствовался бы принципом, что самая короткая дорога та, которую знаешь.
В сообщении от 12:46 опечатка,
правильно читать
«Насчёт ИП или ООО, везде есть плюсы и минусы»
Здравствуйте! У меня ИП на УСН. Поставщик (завод) выставляет 2 цены: без ндс и с ндс, допустим 100 р. и 118 р. Могу ли я купить товар без ндс по 100 р. и продать без ндс, только со своей накруткой, допустим 20% по 120р.?
Артём, завод выставляет две цены исключительно для справки.
Это не значит, что он может по своему усмотрению продавать без НДС или с НДС.
Он является плательщиком НДС и продает только вместе с НДС. Потому что по закону так обязан.
Хотя, если там сделана отдельная фирмочка для продаж без НДС, то может. Но маловероятно. Крупные предприятия на это обычно не заморачиваются. Поэтому узнавайте дополнительно.
Здравствуйте. У меня ООО на УСН 6%. Занимаюсь оптовой торговлей и работаю в т.ч. с магазинами (поставки). Каждый новый договор проходит со скрипом из-за отутствия НДС в цене. Конечно я делаю скидку на величину НДС. Но многие конкуренты, которые работают по ОСН и потеряли своих клиентов из-за меня, тоже скинули цену до уровня моей. Конечно магазинам снова выгодней становится покупать у фирмы с ОСН, хотя бы потому, что проще работать бухгалтерам. Опускать цену еще ниже мне не выгодно. Может мне стоит перейти на ОСН, ведь тогда у меня будет возможность вернуть уплаченный НДС?
Если основные покупатели на ОСН, то конечно стоит.
Пример:
Допустим, Вы и Ваш конкурент на ОСН закупаетесь в одном месте с НДС.
Нечто за 100 рублей с НДС.
И потом перепродаёте.
Для Вас на УСН уплаченные 100 – это себестоимость.
Для конкурента на ОСН себестоимость – это 84,75, а 15, 25 – это оплаченный НДС.
Если Вы продадите за 90 без НДС, то получите 10 рублей убытка.
А он, продав за 90 без НДС (106,2 с НДС) , получит 5,25 прибыли.
В бюджет заплатит НДС с добавленной им стоимости(5,25) в размере 0,95 руб.
Чтобы с Вами было интересно работать, Ваша цена должна быть не выше цены конкурента без НДС.
Вы это сделать без убытка вряд ли сможете, разве что найдя другого, значительно более дешёвого поставщика такой продукции.
Да, Александр, ещё момент.
УСН 6% с выручки выгодно применять только в тех видах деятельности, где рентабельность 66% и выше. Если ниже, то выгоднее 15% с прибыли.
Я сомневаюсь, что при перепродаже у вас такая рентабельность.
Поэтому систему налогообложения по-любому менять. Но в этом году уже поздно, сможете сменить только со следующего года.
Поэтому либо терпеть так, либо регистрировать другое ООО.
Объясните не примере: я, строительная компания (ОНС), покупаю товар (щебень) у ООО кот. работает по упращенке (выставляют счета без НДС). Объясните пож., вообще, основные нюансы данного сотрудничества... (товар не перепродаем)
uullyyaa, если коротко и просто, то так:
Анализируйте все предложения от поставщиков с НДС и без, покупайте у того, у кого цена без НДС ниже.
Если длинно и с примерами, то Вам надо объяснить суть НДС. Это будет очень длинно, поэтому мне лень здесь писать повторно то, что уже однажды написал.
Посмотрите здесь esmvl.narod.ru/nds.html
Ваше предприятие — это практически то же самое, что приведенное там в качестве примера Предприятие2, покупающее лес для производства досок. Ближе к концу там рассмотрен пример его приобретения с НДС и без с расчетом конечного результата.
Мы производители погонажных изделий.
Я в ШОКЕ, ПОМОГИТЕ, Что делать?
Фирма (ООО) нах-ся на УСН (без НДС), а заказчики работают с НДС. Что нужно сделать, чтобы их не «потерять» и как это все правильно оформить документально? Заранее спасибо.
Артем,
Вам придется сделать цену в 1,18 раза ниже, чем у поставщиков погонажа, работающих с НДС.
Если это приведет к работе в убыток, то придётся менять систему налогообложения, чтобы тоже работать с НДС.
Спасибо за ответ!
Сергей,что скажите,прокомментируйте пожалуйста,ознакомьтесь ниже с текстом,мне предлагают...
1) ты можешь выставлять док-ты с НДС, только к принять их к расходам ты не можешь.
Пример: Выставили док-ты ООО «Ромашка» на сумму 30000 руб. в т.ч. НДС
С этой суммы ты должен заплатить НДС — 4576,27 руб. Нужно будет в конце квартала подать декларацию и заплатить налог.
Ты можешь высталять сч/ф с НДС , это прописано в НК (налоговый кодекс) РФ В конце квартала до 20 числа следующего месяца заплатить НДС...
Артем, если хотите попытайтесь, насчет оформления документов с НДС от УСН-щика мы уже разговаривали с Андреем, почитайте мой ответ выше 15 января 2012 в 16:01. Я бы не стал.
Объясните мне, какая разница:
1) Продадите Вы вы сразу без НДС за 25423,73
или
2) Продадите за 30000-00 с НДС, а потом заплатите государству 4576,27 руб. НДС.
Финансовый результат один и тот же, что у Вас, что у Вашего покупателя, только во втором случае прибавляется геморрой по учёту НДС и отчетности. Если Вы можете настолько падать в цене, не уходя в убыток, то делайте скидку и всё.
Смысл работы с НДС на ОСН в том, что Вы не платите в бюджет налог со всей реализации, а принимаете к вычету НДС, который уже уплатили поставщику при закупке товара(материала). В бюджет доплачиваете только налог с добавленной Вами стоимости.
В вашем же случае, раз вы неплательщик НДС, скорее всего никаких вычетов Вы не получите и тупо заплатите налог со всей реализации.
Зачем?
Ну и в довесок.
Выставить счет-фактуру от УСНщика можно, но дальше дело мутное и судебное.
Сколько судов — столько мнений.
См ссылку:
www.glavbyh.ru/showthread...188a&t=23928
Да,тяжелый случай
(
Вы рассуждаете абсолютно правильно Сергей,но на счет того,что дело мутное и судебное я сомневаюсь ))
Вот нашел в инете похожую ситуацию:
Вопрос: Организация применяет упрощенную систему налогообложения (УСН). Может ли она по просьбе покупателей — юридических лиц выставлять счета-фактуры с выделенной суммой НДС?
Ответ:
УПРАВЛЕНИЕ ФЕДЕРАЛЬНОЙ НАЛОГОВОЙ СЛУЖБЫ
ПО Г. МОСКВЕ
ПИСЬМО
от 8 июля 2005 г. N 19-11/48885
На основании статьи 143 НК РФ налогоплательщиками НДС признаются организации и индивидуальные предприниматели.
В соответствии с пунктами 2, 3 и 5 статьи 346.11 НК РФ организации и индивидуальные предприниматели, применяющие УСН, не признаются налогоплательщиками НДС, за исключением НДС, подлежащего уплате при ввозе товаров на таможенную территорию РФ. При этом не освобождаются от исполнения обязанностей налоговых агентов, предусмотренных НК РФ.
Таким образом, положениями глав 21 и 26 НК РФ не предоставлено право организациям и индивидуальным предпринимателям, применяющим упрощенную систему, отказываться от непризнания их плательщиками НДС и уплачивать НДС в добровольном порядке по просьбе заказчиков.
Согласно положениям статьи 168 НК РФ при реализации (передаче) товаров (работ, услуг) лица, не являющиеся налогоплательщиками НДС, не выставляют счета-фактуры покупателям.
В случае выставления лицами, не являющимися налогоплательщиками НДС, покупателю счета-фактуры с выделением суммы НДС указанная в счете-фактуре сумма НДС подлежит уплате в бюджет в соответствии с подпунктом 1 пункта 5 статьи 173 Налогового кодекса РФ.При этом следует иметь в виду, что НДС, неправомерно предъявленный такими хозяйствующими субъектами в счете-фактуре покупателям, к вычету у покупателя не принимается.
И.о. руководителя Управления
советник налоговой службы I ранга
Н.В. Синикова
5. Сумма налога, подлежащая уплате в бюджет, исчисляется следующими лицами в случае выставления ими покупателю счета-фактуры с выделением суммы налога:
1) лицами, не являющимися налогоплательщиками, или налогоплательщиками, освобожденными от исполнения обязанностей налогоплательщика, связанных с исчислением и уплатой налога;
Артём, на это письмо уже ссылался выше Андрей. Я ему уже указал на плохой первый абзац.
«При этом следует иметь в виду, что НДС, неправомерно предъявленный такими хозяйствующими субъектами в счете-фактуре покупателям, к вычету у покупателя не принимается.»
Ваш покупатель хочет получить запись о НДС в документах не из любви к изобразительному искусству, а чтобы принять уплаченную Вам сумму налога к вычету. А в процитированном выше абзаце прямо сказано, что в этом случае ему полагается вместо вычета большой облом.
Упс. опечатка.
Плохой последний абзац. Впрочем и так видно, что я процитировал.
Без комментариев!!!Спасибо за ответ
)
Подскажите,пожалуйста,у меня такая ситуация:я ИП, работаю по упрощенке без НДС,недавно выставили счет одной организации,а их бухгалтерия отказывается оплачивать этот счет,требуя от меня справку из налоговой о том,что я нахожусь на упрощенке и что я работаю без НДС,зачем им эта справка я не пойму и что мне делать дальше не знаю,а заказ хороший,упускать его не хочется.
Евгения, если Вы выставили счёт без НДС, то мне тоже неясно, зачем им такая справка.
Чтобы не упустить заказ, Ваша цена должна быть не выше той, по которой они обычно покупают без НДС.
Сергей, здравствуйте. Поясните, пожалуйста, следующее: Мы ООО с УСН на 6 %. Предполагается сотрудничество с фирмой с ОСН по предоставлению им регулярных услуг по обслуживанию систем вентиляции и кондиционирования. У меня вопрос: если мы предоставляем им услугу без НДС, и она (услуга) является конечной, т.е. перепродаваться уже не будет, то, значит, к вычету ничего не предъявляется и в этом случае для этой организации безразлично с какой системой налогообложения сотрудничать?
Александр, вы делаете неправильный вывод.
У предприятия на ОСН к вычету принимается НДС с любых покупок, независимо от того, приобретается ли товар для перепродажи или скрепки для бухгалтерии. Равно как и оказываемые Вами услуги. Все они в итоге на свою стоимость увеличивают стоимость конечного продукта, становясь частью добавленной стоимости.
Поэтому Вашему партнёру небезразлично, какая у Вас система налогообложения. Если ещё точнее — ему небезразлично какая у Вас цена.
Поэтому, если у Вас есть конкуренты, обслуживающие вентиляторы и кондиционеры с НДС, то Ваша цена не должна превышать их цену без НДС. Иначе с Вами работать будет невыгодно.
Сергей, спасибо, что не послали, а ответили на, наверное, бестолковый вопрос. Дело в том, что бухгалтера пока нет и не предвидится, поэтому приходится разбираться самому. Мне пока непонятно вот что:
1)пусть ООО с ОСН купило товар на сумму 100 р. (в т.ч. НДС 18% -18 р.)
Они же продали товар на сумму 200 р. (в т.ч. НДС 18% — 36 р.)
Значит уплачен НДС продавцу 18 р. и в бюджет 36-18= 18 р. Всего 36 руб.
Это я понял.
Но если они купили услугу (которую продавать уже не будут) на сумму 100 р. без НДС, то все равно должны уплатить в бюджет 18 р.? Ведь налог то «на добавленную стоимость», а в данном случае ничего не добавлялось, так за что же платить?
Заранее спасибо. (Если вопрос и в самом деле дилетантский, можно не отвечать)
При покупке услуги, которая не для перепродажи, в бюджет, само собой, платить ничего не надо.
Объект обложения НДС – Ваша реализация. НДС в бюджет надо платить после факта реализации, с покупок ничего не платится.
Теперь к Вашему примеру.
Вариант 1.
500 рублей – есть.
-100 (приобретена услуга для обеспечения деятельности, без НДС)
-354 (приобретен для перепродажи товар, в т.ч. НДС 54 руб)
+500 (перепродан товар, в т.ч. НДС 76,27 руб.)
Считаем НДС к уплате
76,27-54=22,27
Считаем прибыль:
423,73-300-100=23,73
-22,27 (заплатили НДС)
Итого: 523,73 – стало денег.
Теперь Вариант 2:
500 рублей – есть.
-100 (приобретена услуга для обеспечения деятельности, в т.ч. НДС 15,25 руб.)
-354 (приобретен для перепродажи товар, в т.ч. НДС 54 руб)
+500 (перепродан товар, в т.ч. НДС 76,27 руб.)
Считаем НДС к уплате
76,27-54-15,25=7,02
Считаем прибыль:
423,73-300-84,75=38,98
-7,02 (заплатили НДС)
Итого: 538,98 – стало денег. Видим, что прибыль побольше.
Как видите, в первом случае, при покупке услуги без НДС Вам к вычету принимать нечего. Уплаченные 100 рублей — голая стоимость услуги.
Во втором случае Вы можете уменьшить НДС с реализации на сумму НДС, уплаченную при приобретении услуги.
Т.е. фактически во втором случае Вы купили услугу на 15,25 руб. дешевле и прибыль Ваша на эту сумму больше. Потому что в заплаченых 100 рублях стоимость услуги только 84,75, а 15,25 — налог на создание (добавление) этой стоимости.
Чтобы иметь аналогичный результат в первом варианте, Вы должны купить у продавца без НДС за 84,75.
Если хотите понять суть НДС, то подробнее рекомендую почитать здесь. Писал специально для таких как Вы, кому приходится разбираться самому.
Спасибо еще раз. Все понял
Алексанр, ну и как резюме, для понятности.
Если Ваш партнёр планирует купить услугу и после этого сразу навечно прекратить свою деятельность, то ему действительно всё равно, покупать за 100 с НДС или за 100 без НДС.
Если же он после этого планирует что-либо продавать, то ему не всё равно. Потребленная услуга входит в себестоимость продаваемого товара, т.е. является частью добавленной стоимости. И чем меньше её стоимость — тем выше прибыль.
Добрый день, Сергей!
У меня транспортно-экспедиционная компания на ОСН. Периодически попадаются заказчики (покупатели услуг) на УСН и на ЕНВД. Они наотрез отказываются оплачивать мои счета с НДС! Как я только не объясняла уже им — даже розничные магазины в пример приводила, где на ценниках цены с НДС указаны. Писала им вот примерно это: «Если Вы находитесь на УСН, а контрагент выставляет Вам счет с НДС, Вы должны перечислять оплату с НДС, потому что контрагент является плательщикоми НДС и ему это необходимо для правильного налогового учета. А вот Вы, находясь на УСН, не имеете права выставлять счета с НДС, но оплачивать обязаны. Разница в том, что сумму счета контрагента вместе с НДС вы будете относить на расходы.» Бесполезно! Подскажите, пожалуйста, может есть какое-то другое более «доходчивое» объяснение для подобных людей?)) Может, конкретная формулировка в каком-нибудь официальном разъяснении по НДС... У меня уже руки опускаются, я не могу до них достучаться(((
Спасибо за ответ!
Екатерина,
первый раз про такую проблему слышу.
ОСНщики отказываются работать с теми кто без НДС — да, бывает.
Но чтобы на УСН и ЕНВД покупать только у себе подобных — не слышал. Даже интересно, чем они занимаются и что закупают. Все более-менее крупные оптовики с НДС работают. Их они тоже подальше посылают?
Если честно, Вы и сами уже объяснили всё понятнее некуда. Кто на УСН и ЕНВД, тем всё в плане выбора поставщика намного проще: покупай у того, кто предлагает один и тот же товар за меньшую цену, неважно с налогом или без.
Попробуйте указать на п.8 статьи 346.16 НК, где прямо сказано, что при УСН оплаченный поставщикам НДС берется в расходы, а также Статью 346.11, где говорится, что плательщик УСН освобождается от обязанностей плательщика НДС. Т.е. сам факт оплаты НДС в составе цены никаких дальнейших обязанностей по его учёту и оплате не накладывает.
При УСН 6% и ЕНВД расходы вообще на налог никак не влияют, смотреть только, чтобы тупо дешевле было при одинаковом качестве.
Это конечно вряд ли «более доходчивое» объяснение, но нельзя же быть совсем дубом, если бизнесом занялся.
Если у людей проблемы со сложением и вычитанием, то даже не знаю, чем Вам помочь.
Возможно также они считают, что если они сами не являются плательщиками НДС, то могут выбирать, покупать у Вас с НДС или без. И хотят скидку на размер «ненужного» им НДС
Иногда у людей встречается такое заблуждение.
При импорте товара надо платить НДС на границе. Что делать с ним потом, если работаешь по УСН? К возмещению не предъявишь...
В расходы.
Т.е. себестоимость сложится из стоимости товара, ввозной пошлины (если есть) + НДС 18% на стоимость товара вместе с пошлиной.
Если для товара установлена минимальная цена для растаможки, а реально купили Вы дешевле, то пошлина и НДС будет считаться от этой специально установленной виртуальной цены. Поэтому узнавайте порядок растаможки конкретного товара заранее.
Спасибо большое за ответ, Сергей!))
Занимаются грузоперевозками — диспетчеры. Мы даем им машинки под их загрузки, за оказанные услуги выставляем счета с НДС. В прошлом году такая ситуация была только одна — и то удалось убедить бухгалтера, что все законно. А в этом году как повалили — уже больше 10 случаев, из них 4 ни в какую не хотят понимать! Твердят: «Мы НЕПЛАТЕЛЬЩИКИ НДС — платить Вам с НДС не будем!!!» Я понимаю, что смешно это, абсурдно, но поискала по форумам — на запрос: «Мы упрощенцы, нам выставили счет с НДС, что делать?» просто кучи ответов: «Не платите ни в коем случае! Это грозит штрафами! Придется в бюджет платить тоже НДС, а Вам нельзя — Вы же упрощенцы!!!» В общем, волосы дыбом на голове встают от неграмотности бухгалтеров!!!)))
Понятно, Екатерина. Ваши заказчики неправильно понимают понятие «неплательщик НДС», а также то, что такой статус за собой влечёт.
Вот Вы при случае и поинтересуйтесь: те грузы, которые они на Ваших машинах возят, они тоже исключительно без НДС приобретают? Или тоже НДС платить отказываются? Если что-то продается машинами, то продавец этого что-то вряд ли на ЕНВД или УСН.
А вообще Вам, как диспетчерам, невыгодно на ОСН быть. Перевозчики все на ЕНВД; получается, что Вам к вычету брать нечего,надо платить НДС со всей стоимости перевозки и Ваших услуг.
Понял, что я сам неправильно понял.
Если они диспетчеры, которые перехватывают транспорт у другого диспетчера, то, естественно, товар они не приобретают, а возят чужой.
Вам остаётся только заниматься разъяснительной работой
Эх!..
Вот и занимаюсь 
Здравствуйте! Помогите разобраться в режимах налогообложения.
Юр.лицо приобретает товар в Дании, реализует в РФ
Правильно ли я считаю, приведу пример, поправьте если не так
УСН
Приобретение товара
Себестоимость + НДС 18%
60 + 10,80 ( к уплате в бюджет)
Реализация товара
Выручка + НДС 18% сверху
80 + 14,4 ( к уплате в бюджет НДС)
Итого затраты
60+10.8+14,4 = 85,2
Если тоже самое на
ОСН
Приобретение товара
Себестоимость + НДС 18%
60 + 10,80 ( к уплате в бюджет)
Реализация товара
Выручка + НДС 18% сверху
80 + 14,4 ( из них 10,80 в декларации идут к зачету)
Итого затраты
60+10.8+3,6 (разница между НДС вход и НДС исх подлежит к уплате в бюджет) = 74,4
То есть выгодно ВЭД на ОСН ?
Катерина, неправильно. На УСН у Вас нет 14,4 к уплате в бюджет.
Я так понимаю, что в Вашем примере продажная цена 94,4.
За рубежом покупате за 60.
Будем считать, что пошлины нет. Если есть, то к цене добавляется пошлина, а потом с этой суммы считается НДС.
1. На УСН.
-60,00 — купили.
-10,80 — НДС при ввозе
Себестоимость 70,8.
+94,40 — продали. НДС нет, так как на УСН.
94,40-70,8=23,6 прибыль.
2. На ОСН
-60,00 — купили.
-10,80 — НДС при ввозе
+94,40 — продали. в т.ч. НДС 14,40
-3,6=(14,4-10,8) — НДС к уплате в бюджет
20=(80-60) — прибыль.
-------------------------------------------------------------------
Если Вы уверены, что продадите на УСН без НДС за такую же цену, как другие с НДС, то конечно УСН выгоднее. А если нет — то считайте и сравнивайте.
Сергей! Спасибо за быстрый ответ!
Реализация будет с НДС -потому я и написала +НДС сверху (его же надо уплатить в бюджет, если выставляем счет-фактуру с НДС)
В случае выставления лицами, не являющимися налогоплательщиками НДС, покупателю счета-фактуры с выделением суммы НДС указанная в счете-фактуре сумма НДС подлежит уплате в бюджет в соответствии с подпунктом 1 пункта 5 статьи 173 Налогового кодекса РФ.При этом следует иметь в виду, что НДС, неправомерно предъявленный такими хозяйствующими субъектами в счете-фактуре покупателям, к вычету у покупателя не принимается.
Смотрите письмо выше.
Если не боитесь, что у Ваших покупателей не примут к вычету НДС, то продавайте с НДС.
Сам не сталкивался. Но что пишут, то пишут
Сергей! Еще раз спасибо за ответ! У вас форум активнее Главбуха)
На самом деле юр.лицо УСН планирует вести такую деятельность
и им интересны сейчас цифры, на каком режиме лучше работать.
Объемы предполагаются большие, но меньше, чем 60 Млн в год.
И в случае, если выгоден режим ОСН, то это юр.лицо предполагает изменить состав участников общества (другие юрлица свыше 25% в УК), для того, чтобы перейти на ОСН
И еще вопрос: Подскажите, пожалуйста, может ли Упрощенец участвовать своим капиталом в другом юр.лице? Как это правильно оформить? какие проводки?
Здравствуйте, мы компания,занимающаяся Лизинговой деятельностью.Подскажите,пожалуйста, мы(ОСН,платим НДС) по договору субаренды взяли в лизинг как лизингополучатель,контейнеры у фирмы Х(на упрощенке),какие потери по налогам у нас лизингополучателя?
Катерина, это не мой сайт и форум. Просто как-то так повелось, что я тут отвечаю на общественных началах про то, что знаю. Когда время есть.
Не понял, зачем менять состав учатников для ОСН. Это на УСН не должна быть доля других организаций в уставном капитале выше 25%. Для ОСН всё равно.
Мне не известно каких либо ограничений на участие в другом юрлице в зависимости от применяемой системы налогообложения.
Тут знаю только одно ограничение «Общество не может иметь в качестве единственного участника другое хозяйственное общество, состоящее из одного лица.»
Про проводки меня спрашивать бестолку, я их знаю весьма поверхностно, я не бухгалтер.
Клер, не имел на практике дела с лизингом.
Насколько понимаю, это такой кредит, который выдан не деньгами, а некой вещью, долг за которую надо постепенно погасить.
К договору имеется график лизинговых платежей, которые надо совершать.
За счет того, что оплата в рассрочку, вещь в итоге выходит значительно дороже, чем купить её сразу. Также как и кредит, с процентами возвращать приходится намного, а то и в несколько раз больше.
Если бы лизингодатель был на ОСН, все платежи Вы совершали бы с НДС и принимали уплаченный НДС к вычету.
А так как он на УСН, то к вычету Вам принять нечего.
Чтобы говорить про потери, надо сравнить цены. Могли ли Вы приобрести в лизинг у другого лизингодателя за такую же сумму с НДС, как здесь без НДС? Если да, то 15,25% от общей суммы платежей Вы потеряли.
Если же у других лизингодателей на ОСН с НДС эта вещь стоит дороже в 1,18 и более раз, чем Вы купили здесь у лизингодателя на УСН, то не потеряли ничего.
Доброе утро, Сергей! Все равно спасибо за ответы.
Ст.346.12 НК РФ
Организации, автономные учреждения обязаны отказаться от упрощенки, если будет допущено хотя бы одно несоответствие условиям ее применения, а именно:
– по итогам отчетного (налогового) периода доходы превысят 60 000 000 руб.;
– средняя численность сотрудников превысит 100 человек;
– доля участия других организаций в уставном капитале организации, применяющей упрощенку, превысит 25 процентов;...и т.д.
Упрощенец предполагает отказаться от УСН, для того, чтобы вести ВЭД
для этого хочет изменить доли участников (1 из участников юр.лицо с долей 30%)
Ведь если покупатели импортного товара не захотят покупать его без выделенного НДС( а НДС упрощенца не принимается к вычету), тогда выгоднее Общая система.
____________________________________________________
а по второму вопросу: Катерина — 21 марта 2012 в 14:05
И еще вопрос: Подскажите, пожалуйста, может ли Упрощенец участвовать своим капиталом в другом юр.лице?
Я нигде не нашла информации может ли Упрощенец поучаствовать своим капиталом в других юр.лицах...
Я правильно понял?
Вы хотите соскочить с УСН, не дожидаясь окончания налогового периода?
Если нет, то c нового года на ОСН Вы перейдете и без всяких изменений.
Ст. 346.13 «6. Налогоплательщик, применяющий упрощенную систему налогообложения, вправе перейти на иной режим налогообложения с начала календарного года, уведомив об этом налоговый орган не позднее 15 января года, в котором он предполагает перейти на иной режим налогообложения.»
Нужно искать не разрешение поучаствовать своим капиталом в других юр.лицах, а запрет. Что не запрещено, то разрешено
"Сергей — 22 марта 2012 в 08:40
Я правильно понял?
Вы хотите соскочить с УСН, не дожидаясь окончания налогового периода? "
Да, вы правильно поняли!
Именно из-за НДС, так как не уверены, что у нас будут покупать товар «без НДС» при УСН
Сергей — 22 марта 2012 в 08:26, спасибо за ответ,подскажите,пожалуйста,как вы считаете 15,25% ????
Клер, 15,25% — это 18/118 — удельный вес НДС в цене с НДС. Т.е. собственно цена товара — 84,75%, а 15,25% — налог, который затем вычитается из НДС внутри реализации ваших товаров, работ, услуг.
Если вы купили за эту же цену без НДС, то все 100% — стоимость товара. Вычитать нечего.
Ух, прочел всю ветку! Сергей, вы герой! Отвечаете на все вопросы четко и по делу.
По мере возможности и при наличии времени стараюсь.
Добрый день, прошу помощи... Я только что открыла ООО , по моей глупости у нас теперь УСН, хотя у всех поставщиков и покупателей ОСН! По самой первой сделке выставили покупателю счет с НДС, и возможно они его уже оплатили нам (сейчас выходные, нет возм. проверить).
1 Вопрос — что делать если они уже его оплатили?? Если перечислю этот НДС в бюджет, он к ним вернется без проблем??? или просто достанется государству?
2 Вопрос — если они оплатить не успели...перевыставить им без счет НДС??? или они скорее всего откажутся оплачивать без НДС, да и вообще работать с «упрощенцем».
Что мне делать помогите, очень не хочется подставить и потерять хорошего клиента!!???
Юлия,
для начала выясняйте, готов ли покупатель работать без НДС.
Если да, то переделывайте счет без НДС, а с покупателем пишите что-то типа соглашения, что с НДС оплачено ошибочно, назначение платежа читать без НДС.
Чтобы не потерять покупателя, придется делать свою цену без НДС в 1,18 раза ниже, чем цена у конкурентов с НДС. Если такое падение в цене нереально, значить надо делать другое ООО, с НДС. Или, если время терпит, начинать работать с НДС с нового года.
Также выше уже предлагался вариант: при наличии возможности вводите в состав участников юрлицо с долей выше 25% и тогда Вы обязаны перейти на ОСН.
Насчет того, примут ли НДС к вычету у покупателя, если Вы его заплатите?
Раньше я думал, что да.
Но затем тут поделились ссылкой на такое письмо:
"УПРАВЛЕНИЕ ФЕДЕРАЛЬНОЙ НАЛОГОВОЙ СЛУЖБЫ
ПО Г. МОСКВЕ
ПИСЬМО от 8 июля 2005 г. N 19-11/48885
Текст 16 февраля уже приводил выше Артем.
Из этого письма следует, что НДС у Вашего покупателя не примут. Хотя, если честно, я не понимаю почему — в бюджет же вы его честно заплатите.
Попробуйте в налоговой проконсультироваться, если возможность есть.
ООО «Наша фирма» берет в аренду у физического лица экскаваторы. Затем сдает данную технику ООО «Клиент» (работают с НДС), которое в свою очередь ставит её в работу и перечисляет за услуги ООО «Наша фирма» за вычетом комиссии. Так вот ООО «Клиент» отказывается работать с упрощенкой, говорят им не выгодно, много надо платить НДС. Подскажите, что им можно предложить, чтобы заинтересовать?
Вера,
начать стоит с того, что выяснить: имеет ли возможность ООО «Клиент» арендовать подобную технику у кого-то с НДС.
Нам тоже, например, не нравится пользоваться услугами перевозчиков без НДС. Но они все на ЕНВД и соответственно без НДС. С НДС из просто нет. Поэтому едим что дают.
Если арендовать с НДС не у кого, то претензии ООО «Клиент» -это не более чем их хотелки.
Если же у Вас в этом деле есть конкуренты, сдающие экскаваторы в аренду с НДС, то способ заинтересовать у Вас только один: сделать цену в 1,18 раза ниже, чем у них с учетом НДС. Т.е. если они сдают за 1180, Вы должны сдавать за 1000. И для ООО «Клиент» эти покупки будут равнозначны.
Сергей, спасибо за ответ.
Всем привет! У меня несколько видов деятельности по двум из них доходы. Внимание вопрос)): декларацию заполнять только по основному, включая в нее доходы от дополнительных видов деятельности или на каждый вид отдельно? ИП УСН 6%
« У меня несколько видов деятельности по двум из них доходы».
Не совсем понятно. Вы можете применять одновременно только какой-то один вид УСН. Если доходы, то доходы на всех видах деятельности, кроме тех, что на ЕНВД (если есть такие).
Декларация по УСН одна за период, не важно сколько у Вас там видов деятельности. Также как и книга доходов и расходов. Тоже одна.
Здравствуйте Сергей.
Я ИП на УСН. Оказываю услуги по энергоаудиту. С «обычными» юр. лицами на ОСНО все понятно, им выгодно, если моя цена ниже, чем у конкурентов в 1,18 раза. Среди моих потенциальных клиентов также немало бюджетных организаций. Какое в этом случае оказывает влияние цена с НДС (конкуренты на ОСНО) и без НДС (я на УСН 6%).
Заранее благодарен.
Сергей, если бюджетные организации не реализуют товары, работы и услуги, то они соответственно и не платят НДС. В этом случае для них при закупке важна только конечная сумма, которую они заплатят. Из чего состоит цена и есть ли в ней НДС — для них не важно.
Здесь они очень похожи на Вас — на УСН тоже без разницы, есть ли НДС в составе цены поставщика, выгодность определяется конечной суммой к уплате.
Я не спец по бюджетным организациям и не знаю точно, какие они бывают.
Если есть какие-то, кто оказывает платные услуги и платит НДС, то для них придется делать цену в 1,18 раза ниже. (БТИ например. Не знаю, с НДС или нет, но цену ломят — закачаешься).
Так что основной определитель не «бюджетный- не бюджетный», а «плательщик НДС — неплательщик НДС»
Плательщику НДС надо в 1,18 ниже.
Неплательщику важна общая сумма к уплате, без разницы — есть в цене НДС или нет.
Спасибо за разъяснение.
Суть такая. Есть у меня друг, который занимается продажей и монтажными работами по установке пластиковых окон, дверей и натяжными потолками. Он ИП на УСН 6%. Не так давно он хотел заключить с местной фирмой производителем пластиковых окон и дверей договор на закупку их готовых изделий. Фирма эта на ОСН. И ему отказали, оправдывая это тем что им это не выгодно так как он работает по УСН. Может кто мне «разжевать» в подробностях действительно ли им это не выгодно и чем именно невыгодно?
День добрый .
Возникла такая ситуация , у меня компания ООО регистрировалась на упрощенку но в течении регистрации (компании) с июня 2011 г. работала и сдавала отчетность как осн ,соответственно и счета и счет-фактуры все это время выставлялись с ндс,
вопрос что мне грозит
1. Попадаю на ндс за все это время
2. Мои клиенты попадают на ндс
3.И возможно ли сейчас пересдать отчетность по упрщенке,заморозить деятельность компании и в конце года перейти на осн?
Здравствуйте!
у меня такая ситуация...наша организация работает по УСН,а заказчик работает по ОСН и соответственно плательщик НДС...заказчик дает нам работы,но хочет чтобы мы сделали работы с НДС! как мы при УСН должны уплатить НДС в бюджет?? Спасибо!
Оставить комментарий